Proces zarządzania ryzykiem: etapy, cel i metody

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2024-01-17 19:04

Poziom rozwoju inżynierii i technologii, wprowadzanie dużej ilości informacji dyktuje firmom wysokie standardy jakości usług i produktów. Jeśli takie wymagania istnieją, konieczne jest uwzględnienie wszystkich krytycznych czynników w projektowaniu, opracowywaniu i wdrażaniu procesów, w tym czynnika ryzyka. Przedsiębiorca musi wykorzystać wszystkie możliwe metody z arsenału zarządzania ryzykiem, aby je zminimalizować.

Koncepcja

Proces zarządzania ryzykiem to podejmowanie decyzji i wdrażanie działań, które przyczyniają się do osiągnięcia przez przedsiębiorstwo akceptowalnego poziomu bezpieczeństwa. W praktyce działanie to utożsamiane jest z procesami diagnostyki i minimalizacji ryzyka, których celem jest zapewnienie stabilnych wyników finansowych oraz stworzenie warunków do dalszego rozwoju.

Cel

Celami procesu zarządzania ryzykiem są:

• szanse organizacji na przetrwanie;
• kontynuowanie troski;
• utrzymanie rentowności;
• stabilność wskaźników;
• wzrost trwa.

Te cele należy sformułować jeszcze wcześniejjak zaczynają się pojawiać zagrożenia. Dzięki postawionym zadaniom możliwe jest określenie środków zapobiegających wpływowi zagrożeń na działalność firmy.

Podstawy organizacyjne procesu

Rozważmy główne procesy zarządzania ryzykiem w przedsiębiorstwach.

Nie jest możliwe zaimplementowanie jednego odgórnego frameworka, który uwzględnia każdą sytuację podczas podejmowania i wdrażania decyzji biznesowych. Powtarzalność procesu zarządzania ryzykiem nie oznacza, że działania na poszczególnych etapach będą identyczne. Stosują metody statystyczne, które w połączeniu ze znajomością instrumentów finansowych pozwalają na zarządzanie ryzykiem i podjęcie skutecznych działań prewencyjnych.

Organizacja procesu zarządzania ryzykiem wiąże się z tworzeniem procedur kontrolnych, które na bieżąco monitorują wpływ zidentyfikowanych wcześniej zagrożeń na działalność przedsiębiorcy. Zwracając aktywną uwagę na ryzyko, może określić jedno z alternatywnych podejść do problemu, wybierając między fizyczną kontrolą ryzyka a kontrolą finansową.

Kroki

Rozważmy główne etapy procesu zarządzania ryzykiem w firmach w formie planu, który powinien być częścią każdego projektu. Musi identyfikować wszystkie potencjalne i rzeczywiste zagrożenia, określać prawdopodobieństwo i wagę każdego ryzyka oraz proponować mechanizmy rozwiązywania problemów. Plan określa osoby odpowiedzialne za realizację działań kryzysowych. Działania wymagane do planowania ryzyka,obejmują: identyfikację ryzyka, ocenę ryzyka i stworzenie tabeli zarządzania ryzykiem.

W tym przypadku plan jest zbiorem działań, których celem jest wymuszenie na menedżerze stworzenia i zorganizowania procesu zarządzania ryzykiem. Powinno to również prowadzić do powstania pewnej infrastruktury. Do jego zadań należą działania mające na celu przygotowanie alternatywnych sposobów rozwiązania problemu, wyizolowanie, ograniczenie i eliminację ryzyka w miarę możliwości, określenie rezerw tymczasowych i pieniężnych na zabezpieczenie przed zagrożeniami, które mogą pojawić się podczas planowania celów projektu.

W procesie planowania niezbędne dane wejściowe to polityka zarządzania ryzykiem organizacji, szablon planu, struktura podziału pracy, rejestr obowiązków i ról pracowników, karta projektu, przewodnik zarządzania ryzykiem.

Powyższe dane wejściowe należy wykorzystać podczas tworzenia planu zarządzania ryzykiem. Powinna zawierać metodologię, która definiuje narzędzia, metody i źródła danych, które są ważne dla kontroli procesu. Podczas tworzenia planu dokonuje się opisu ról i obowiązków pracowników oraz grup organizacyjnych. Dodatkowo powinien zawierać całkowity budżet projektu, listę terminów. Działania związane z zarządzaniem ryzykiem powinny być szczegółowo opisane na wszystkich etapach. Niezbędne jest odzwierciedlenie systemu oceny zdarzeń niepożądanych projektu oraz kryteriów, które określają terminowość procedur w stosunku do pojawiającego się ryzyka. Ostatnim krokiem, który należy uwzględnić w planie zarządzania ryzykiem, jest stworzenie dokumentacji imonitorowanie ryzyka podczas realizacji projektu.

Przykładowa tabela

Kroki procesu zarządzania ryzykiem przedstawiono na konkretnym przykładzie w formie tabeli.

Etap	Charakterystyka pracy
Opis	cel; akcja; · wymagane właściwości wydajności; · wymagane właściwości techniczne; potrzebne wsparcie (na podstawie matrycy zobowiązań/odpowiedzialności).
Podsumowanie akcji	· podsumowanie wymagań; zarządzanie; Zintegrowany wykres.
Problemy z zarządzaniem ryzykiem	strategia zarządzania ryzykiem; · Tolerancja grup interesu w stosunku do ryzyka; Schemat planu zarządzania ryzykiem organizacji.
Struktura zarządzania ryzykiem	Definicje; Rozwiązania; · synchronizacja czasu; Poziomy odniesienia; · wykonanie.
Problemy związane z wdrożeniem	· identyfikacja ryzyka; klasyfikacja; · pomiar; planowanie ryzyka; metody planowania reakcji na ryzyko; Nadzór i kontrola ryzyka.
Inne ważne plany	inne warunki
Podsumowanie metodologii	podstawowe metody oceny
Wniosek	końcowe wnioski

Tworzenie tabeli

System procesu zarządzania ryzykiem może być reprezentowany przez utworzenie specjalnej tabeli z planem zarządzania ryzykiem.

Źródłem tworzenia tabeli w formie planu jest lista poszczególnych ryzyk, gdzie każde z nich jest opisane w określonej linii. Następnie ustalana jest waga danego ryzyka, prawdopodobieństwo jego wystąpienia, określany jest poziom tolerancji na ryzyko, obliczany jest jego wpływ na projekt oraz określana jest wielkość ryzyka.

Poniższa tabela przedstawia przykładowy plan zarządzania ryzykiem.

ryzyko	Waga ryzyka	Prawdopodobieństwo pojawienia się	Poziom tolerancji	Wpływ ryzyka na projekt	Wartość ryzyka
1. Rozmiar projektu	5	50 %	2-4	10	15
2. Trudności techniczne	6	15 %	1-3	7	10

Inne działania do wykonania w procesie realizacji planu:

• Tworzenie środków zapobiegawczych: definicja i opis działań zapobiegających tego typu zagrożeniom. Oczywiście często tego unikajniemożliwe, ale w niektórych przypadkach można temu zapobiec.
• Identyfikacja osób odpowiedzialnych za prowadzenie działań zapobiegawczych. Taka osoba musi być szczegółowo opisana.
• Identyfikacja scenariusza kryzysowego: jeśli istnieje ryzyko, konieczne jest zminimalizowanie jego skutków. Dlatego ważne jest, aby zawsze mieć scenariusz tego, co należy zrobić, aby kontrolować ryzyko.
• Określ pracownika odpowiedzialnego za zgodność ze scenariuszem kryzysowym.

Poniżej znajduje się tabela ryzyka.

Numer	Zagrożenie związane z:	Prawdopodobieństwo pojawienia się	Waga	Stopień zagrożenia	Możliwe straty w projekcie (tys. rubli)
1.	Rozmiar projektu	50 %	5	2.5	15, 0
2.	Problemy techniczne	15 %	6	0.9	10, 0
3.	Stopień integracji	30%	7	2, 1	15, 0
4.	Problemy organizacyjne	75 %	2	1, 5	2, 0
5.	Wprowadzone zmiany	60 %	5	3.0	20, 0
6.	Zmienność zespołu	20 %	3	0.6	5.0

Ocena

Procesy oceny i zarządzania ryzykiem charakteryzują główne metody.

Każda metoda zawiera elementy wspólne. Należą do nich: identyfikacja zagrożenia, ocena prawdopodobieństwa potencjalnych zagrożeń i strat, jakie może ono przynieść. Dotyczy to zarówno biznesu, jak i sfery społecznej. Niezależnie od wybranej metody lub strategii, informacje powinny być zawsze gromadzone, aby pomóc zidentyfikować i opracować optymalną metodologię zarządzania ryzykiem. Każdy z procesów zarządzania ryzykiem składa się z czterech następujących po sobie kroków:

• identyfikacja ryzyka;
• pomiar ryzyka;
• kontrola ryzyka;
• monitorowanie i audytowanie zagrożeń.

Do oceny ryzyka wykorzystywane są następujące metody:

• Analiza wrażliwości to proste narzędzie, które bada wpływ zmian na korzyści i koszty projektu, stopę dyskontową. Analiza ta służy do określenia wrażliwości wyników kosztów i korzyści na zmiany różnych zmiennych. Jest to ważne narzędzie do redukcjiryzyko decyzji podejmowanych w gospodarce rynkowej, w szczególności może wpływać na opłacalność inwestycji. Przyszłości nie da się dokładnie przewidzieć. Koszt każdej zmiany ujętej w planie inwestycyjnym będzie odbiegał od tych założeń. Główną cechą tej analizy jest obliczenie punktu zwrotnego, co oznacza, że wartość sprzedanego produktu zrówna się z dochodem.
• Analiza ryzyka oparta na tzw. drzewie decyzyjnym, które określa współzależności i możliwe skutki w zależności od wyboru procedury. Na przykład zakup bardzo drogiego urządzenia w cenie, która pozwala na wykonanie pracy o kilka dni szybciej lub podwaja stawkę za pracę w godzinach nadliczbowych. Zaczynamy od oryginalnego wydarzenia, a następnie wyobrażamy sobie możliwe sekwencje wydarzeń. Otrzymamy prawdopodobieństwo jako wynik iloczynu prawdopodobieństw wszystkich zdarzeń utworzonych na drzewie.
• SWOT-analiza, czyli analiza mocnych i słabych stron, zagrożeń i możliwości pracy nad projektem. Jest to szczególnie przydatne w sytuacjach zmian w środowisku projektowym. Nazwa metody pochodzi od angielskich słów (mocne strony, słabe strony, szanse, zagrożenia). Służy jako uniwersalne narzędzie pierwszego etapu analizy strategicznej. Pozwala na wykorzystanie zebranych informacji do opracowania strategii opartej na mocnych stronach i szansach, eliminowaniu lub ograniczaniu słabości i zagrożeń. Jest to bardzo stara i prymitywna technika w stosunku do dzisiejszych możliwości analizy.

Każde ryzyko jest nierozerwalnie związane z wiedząspecyfikę tego wydarzenia. Analiza wskazuje na konkretne przyczyny zagrożenia i straty z nim związane. Pozwala to określić, czy ta katastrofa jest konsekwencją pewnych wzorców. Dzięki temu możliwe jest ograniczenie wysokości strat lub maksymalizacja zysków, jeśli możliwe jest uzyskanie korzyści z takich zdarzeń (np. zysk ze sprzedaży poszczególnych ubezpieczonych instrumentów). Na tej podstawie określane są metody finansowania, gdzie możliwe są straty ekonomiczne i wybierane są metody zarządzania ryzykiem.

Analiza procesu zarządzania ryzykiem

Przeprowadza się to w trzech kluczowych obszarach:

• Czy można ulepszyć proces oceny ryzyka, aby lepiej przewidywać i rozpoznawać zagrożenia.
• Jak dostosować działania zarządzania ryzykiem do zmieniających się celów biznesowych.
• Czy można poprawić koordynację i kontrolę zespołów ryzyka.

Jak prowadzić

Procesy zarządzania ryzykiem projektowym są często uwzględniane w koncepcjach zarządzania projektami. W ostatnich latach koncepcja zarządzania projektami została szeroko rozwinięta. W oparciu o tę koncepcję działa dziś wiele firm. Dlatego PMI (Project Management Institute) przeprowadził szczegółową analizę i podzielił zarządzanie ryzykiem w projekcie na sześć etapów:

• Przygotowanie planu analizy ryzyka dla konkretnego projektu. Zaleca się przeprowadzenie odpowiednich procedur: wybór niezbędnej dokumentacji i metod.
• Identyfikacjaryzyko - określenie stanu faktycznego i czynników charakteryzujących ryzyko projektu.
• Jakościowa analiza ryzyka – obejmuje ocenę istotności zagrożeń, które mogą pojawić się w trakcie realizacji projektu. Można również wykorzystać ankiety czynnikowe, chociaż zwykle są one uwzględniane w następnym kroku.
• Ilościowa analiza ryzyka – skupia się na dokonywaniu pomiarów probabilistycznych w obszarze występowania poszczególnych czynników ryzyka. Prawdopodobieństwo to można uznać za obiektywne lub subiektywne.
• Planowanie środków zapobiegających ryzyku. Głównym celem jest stworzenie planu mającego na celu zapobieganie lub ograniczanie potencjalnego ryzyka. Nacisk kładziony jest na opracowanie odpowiednich metod i materialnych środków ochrony przed czynnikami ryzyka.
• Monitorowanie i kontrola ryzyka. Składa się z dwóch aspektów: tworzy i wdraża system zarządzania ryzykiem; jest przeprowadzenie działań prewencyjnych i nadzorczych obejmujących ten projekt.

Rozważania ryzyka finansowego

Rozważmy proces zarządzania ryzykiem finansowym w przedsiębiorstwie.

Jest to obszar zarządzania poświęcony tworzeniu wartości poprzez odpowiednie wykorzystanie określonych instrumentów finansowych w celu zmniejszenia ryzyka firmy.

Praca z ryzykiem finansowym jest częścią działalności z zakresu zarządzania ryzykiem w przedsiębiorstwie, która polega na jego definiowaniu, ocenie, a także planowaniu działań związanych z jegospadek. Menedżerowie ds. ryzyka koncentrują się na wykorzystywaniu instrumentów finansowych w określony sposób i w określonych momentach, aby ograniczyć narażenie przedsiębiorstwa na ryzyko, które może być dla niego bardzo kosztowne.

Zespół zarządzania ryzykiem finansowym składa się z ekspertów w dziedzinie rynków finansowych, metod ilościowych i inżynierii finansowej. Posiadają szeroką wiedzę z zakresu rachunkowości instrumentów finansowych oraz międzynarodowych norm i standardów.

Procedury kontrolne

Proces zarządzania ryzykiem zakłada istnienie procedur kontrolnych, które opierają się na decyzjach i działaniach osób w organizacji, wspieranych przez pomiar określonych czynników ryzyka. Stosując metody statystyczne, prawdopodobieństwo uszkodzenia jest całkowicie wyeliminowane. Istnieją dwie metody:

• sposób na uniknięcie ryzyka: posiada funkcję prewencyjną;
• działania łagodzące ryzyko - podejmowane w celu zmniejszenia częstotliwości i rozmiaru potencjalnych strat.

Pierwsza metoda jest główną metodą, która może zmniejszyć potencjalne straty spowodowane wpływem ryzyka. W tym celu stosuje się strategie długoterminowe, które są pasywne, ale wymagają ogromnych kosztów.

Ograniczanie ryzyka znajduje zastosowanie przy wdrażaniu najnowszych rozwiązań i tworzeniu trwalszych technologii.

Kontrola ryzyka finansowego pozwala na zarządzanie ryzykiem wewnątrz przedsiębiorstwa (holdingu) lub jego przeniesienie na zewnątrz. Najprostsze rozwiązanie- zatrzymać ryzyko w przedsiębiorstwie - nie wiąże się z dodatkowymi kosztami początkowymi, więc pokusa szerokiego zastosowania metody jest bardzo silna.

Wniosek

Elementy ryzyka można zaobserwować w prawie wszystkich obszarach firmy. Nie jest to wartość przypadkowa i zależy od działania wielu czynników na firmę. Dla jego rozwoju i stabilizacji niezbędna jest odpowiednia organizacja procesu zarządzania ryzykiem w celu utrzymania rentowności i zwiększenia rentowności na rynku, a także tworzenia przewag konkurencyjnych.