Finansowy program edukacyjny: operacje kredytowe banków komercyjnych

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Wraz z przejściem Rosji do systemu rynkowego, w sektorze bankowym zaszły ogromne zmiany.

Jeżeli wcześniej finansowanie było budżetowe i realizowane przez państwo, to wraz z pojawieniem się przedsiębiorstw, których forma własności może być zarówno prywatna, jak i publiczna, potrzebne były nowe środki finansowe. Spowodowało to wzrost liczby komercyjnych instytucji finansowych.

Jednym z głównych przedmiotów działalności są operacje kredytowe banków komercyjnych. Są źródłem dochodu. Cały dochód jest dzielony na dwie części: jedna z nich trafia na fundusze rezerwowe, druga na wypłatę dywidendy dla tych, którzy mają udziały w tej instytucji.

Operacje kredytowe banków komercyjnych to system relacji pomiędzy wierzycielem (reprezentowanym przez instytucję finansową) a kredytobiorcą (innymi słowy dłużnikiem). Operacja ta polega na udostępnieniu przez bank określonej kwoty środków finansowych w postaci:osoba prawna i osoba fizyczna. W takim przypadku należy zachować następujące warunki:

1. Płatne. Wymagana kwota (kredyt) nie jest wydawana bezpłatnie. Pożyczkobiorca jest zobowiązany zapłacić bankowi określony procent.



Dlatego spłacając pożyczkę, oddasz kwotę znacznie większą niż pożyczona od instytucji finansowej.

2. Pilność. Wszystkie operacje kredytowe banków komercyjnych mają swoje własne warunki. W przypadku ich naruszenia zostaną na Ciebie nałożone kary.
3. Zwrotność. W dzisiejszych czasach nikt nie daje prezentów. Dlatego będziesz musiał zwrócić otrzymane środki na czas po określonym czasie.

Rodzaje operacji kredytowych banków komercyjnych

Wszystkie operacje kredytowe banków komercyjnych mają swoje własne klasyfikacje. Główną z nich jest podział czynności w zależności od przedmiotu kredytowania:

• to mogą być aktywne operacje – taki system działań, w którym bank występuje jako pożyczkodawca. Realizowany jest najczęściej w formie pożyczek i pożyczek;
• operacje pasywne to system przyciągania pieniędzy od klientów lub innych banków. W takim przypadku kredytobiorcą będzie już instytucja finansowa. Bank akceptuje środki na tych samych warunkach spłaty (otrzymasz środki z powrotem), pilności (czas, na który otworzyłeś lokatę) i płatności.



Oznacza to, że przy takim podejściu nie Ty, ale bank zapłaci Ci odsetki.

Zgodnie z formą wdrożenia wszystkie manipulacje kredytowe są podzielone na:

• pożyczki;
• depozyty.

Istnieją jeszcze dwa rodzaje relacji finansowych z bankiem. Pożyczka może być:

• Bezpośredni. O tym typie możemy mówić w przypadku, gdy klient wstępnie zawiera z bankiem umowę na podanie określonej kwoty.
• Pośrednie. Ostatnio szeroko stosowany jest kredyt komercyjny, w którym przedsiębiorstwa działają jako podmioty. Takie relacje są sformalizowane w formie weksla. W przypadku jakichkolwiek nieporozumień pożyczkodawca ma pełne prawo przelać pożyczkę do oddziału banku.

Rachunkowość operacji kredytowych banku komercyjnego prowadzona jest na specjalnych kontach. Są to:

• 1. zlecenie - rejestrowane są wszystkie informacje o osobach, którym pożyczka została wydana;
• Drugie zamówienie - wszystkie informacje o warunkach pożyczki są rejestrowane.

Taki system ewidencji i kontroli pozwala na prowadzenie kompetentnych działań finansowych, identyfikację niepłacących i nakładanie kar. Na podstawie tych kont budowana jest również historia kredytowa pożyczkobiorcy.