Operacje gotówkowe i kredytowe banków. Rodzaje operacji bankowych

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Bank jako instytucja komercyjna może świadczyć klientom dużą liczbę usług finansowych, ale jednocześnie będą wykonywane 2 główne rodzaje operacji - gotówka i kredyt. Jaka jest specyfika obu? Co można doszukiwać się w znaczeniu obu rodzajów operacji dla rozwoju instytucji kredytowej?

Specyfika transakcji gotówkowych w bankach

Co to są transakcje gotówkowe w banku? Obejmują one przyjmowanie gotówki i innych kosztowności od klientów instytucji finansowych, a także wydawanie im lub innym aplikującym obywatelom odpowiednich aktywów. Kasa banku jest często uważana za jeden z najbardziej płynnych aktywów instytucji, ale jest klasyfikowana jako aktywa o niskich dochodach. Głównym celem przedmiotowych operacji jest organizacja systemu obsługi klienta dla instytucji kredytowej. Obieg środków w tym przypadku regulują przepisy wydawane głównie przez Bank Centralny, który ma status krajowego centrum emisyjnego.

Transakcje gotówkowe rosyjskich banków należą do najważniejszych obszarów działalności gospodarczejodpowiednie instytucje. Przyjmując środki od klientów – osób fizycznych, prawnych, organizacja zwiększa dostępne rezerwy, które później mogą być wykorzystane do prowadzenia wysoko rentownej działalności, przede wszystkim związanej z udzielaniem pożyczek – prywatnych, korporacyjnych. Bank może uzyskiwać dodatkowe dochody z obrotu gotówkowego, np. pobierając w określonych przypadkach prowizję za wydanie środków (z reguły dotyczy to wypłat środków z rachunków rozliczeniowych i pieniężnych przedsiębiorstw).

Transakcje gotówkowe banków realizowane są według następujących zasad:

- obrót środkami odbywa się zgodnie ze standardami przyjętymi przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej;

- gotówka jest umieszczana na rachunkach wewnętrznych w instytucji kredytowej;

- ustalanie limitów sald jest realizowane zgodnie z przyjętymi przepisami.

Istnieje specjalny podgatunek transakcji gotówkowych - te, które są przeprowadzane przez regulatora, Bank Centralny. Przydatne będzie bardziej szczegółowe przestudiowanie ich specyfiki.

Transakcje gotówkowe Banku Rosji

Tak więc nie tylko banki komercyjne przeprowadzają transakcje gotówkowe, ale także regulator kredytowy - Bank Centralny Federacji Rosyjskiej. Realizowane są w ramach obsługi instytucji prywatnych na podstawie umowy. Te operacje umożliwiają:

- zoptymalizuj przepływ gotówki komercyjnej instytucji kredytowej;

- zapewnij szybkie rozliczenia na rachunkach klientów należących do osób fizycznych lub prawnych;

- terminowe przelewanie środków do banków z limitemwymagania.

Rozwiązanie każdego z zadań Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej wymaga od regulatora przestrzegania oficjalnych przepisów prawa lub przepisów lokalnych. Po rozważeniu, czym są operacje gotówkowe banku pełniącego funkcje kontrolne i nadzorcze na rynku kredytowym i finansowym, przyjrzymy się specyfice takich procedur realizowanych przez instytucje komercyjne.

Transakcje gotówkowe w komercyjnych instytucjach kredytowych

Prywatne banki przeprowadzają transakcje gotówkowe, które mają na celu obsługę klientów - osób fizycznych lub prawnych. W takim przypadku stosuje się zasady wydane przez regulatora, Bank Centralny Federacji Rosyjskiej. Podsumowano główne operacje banków, które są prowadzone w segmencie komercyjnym sektora kredytowo-finansowego:

- do przyjmowania gotówki;

- do wydania gotówki.

Pierwsza grupa operacji zakłada, że klient lub partner instytucji przekazuje gotówkę:

- do kasjera;

- kolekcjonerzy, którzy następnie przekazują środki do banku;

- do organizacji partnerskich, które następnie przelewają środki pieniężne do instytucji kredytowej przelewem bankowym.

Pieniądze są w większości przypadków wydawane bezpośrednio w kasie instytucji finansowej. Jeżeli podmiot prawny potrzebuje gotówki, może ją otrzymać na podstawie dokumentów potwierdzających, które potwierdzają docelowe wydatkowanie środków.

Funkcje kasjera

Banki realizujące transakcje gotówkowe zatrudniają specjalistów, którzy mająkompetencje w tego typu działalności - kasjerzy. Odpowiadają za prawidłowe obliczenie kwot, które mają otrzymać od klientów, lub odwrotnie, wystawienie, zaksięgowanie ich na koncie i poświadczenie niezbędnymi dokumentami. Kasjer zapewnia również bezpieczne przechowywanie środków - korzystając np. z sejfu. Praca specjalisty o odpowiednim profilu jest również dość ściśle regulowana przez prawo.

Ograniczenia dotyczące transakcji gotówkowych

Rosyjskie ustawodawstwo przewiduje szereg ograniczeń dotyczących korzystania z płatności gotówkowych. Tak więc transakcje gotówkowe banków na rachunkach należących do osób prawnych mogą być przeprowadzane tylko z zastrzeżeniem prawnie ustalonych limitów kwoty. Z kolei te transakcje na rachunkach osób fizycznych, a także w rozliczeniach między obywatelami i organizacjami, można generalnie przeprowadzać swobodnie, bez uwzględniania ilości gotówki.

Wykorzystanie CCP w transakcjach gotówkowych

Najważniejszym aspektem rozważanych operacji jest wykorzystanie kas fiskalnych, czyli kas fiskalnych. Tego typu infrastruktura jest w większości przypadków obowiązkowa przy przyjmowaniu i wydawaniu środków w bankach. CCP używany przez instytucję finansową musi po pierwsze być zarejestrowany, a po drugie zapewnić prawidłowe naliczanie transakcji. Można zauważyć, że CCP jest również używany w przypadkach, gdy klient płaci za coś kartą plastikową - bez wypłaty.

Rozważane operacje banków przeprowadzane są z uwzględnieniem norm kształtujących dyscyplinę gotówkową. Przestudiujmy jeszczegóły funkcji.

Dyscyplina gotówkowa w rozliczeniach: jaka jest jej specyfika?

Normy, które tworzą dyscyplinę gotówkową mogą być:

- wydane przez regulatora;

- opracowany przez bank z uwzględnieniem interesów inwestorów, menedżerów - pod warunkiem, że nie są one sprzeczne z zapisami odzwierciedlonymi w oficjalnych źródłach.

Te normy ustanawiają:

- ogólna procedura transakcji gotówkowych banku;

- zasady przechowywania, transportu gotówki.

Odpowiednie przepisy są uważane za dość surowe. W instytucjach finansowych rozliczanie operacji (zarówno prywatnych, jak i publicznych) jest prowadzone, jeśli istnieje niezbędna infrastruktura do utrzymania dyscypliny gotówkowej. Jej obecność jest jednym z kryteriów dla regulatora do wydania licencji instytucji finansowej. Bank nie ma prawa do pracy bez odpowiedniego zezwolenia.

Istnieje wiele innych kryteriów, które z góry określają zasadność posiadania licencji przez instytucję kredytową. Wśród nich ścisłe przestrzeganie dyscypliny gotówkowej, a także przepisów prawa regulujących obrót gotówką. Duże znaczenie w tym przypadku mają oczywiście wskaźniki ekonomiczne instytucji, ale jakość zarządzania kapitałem banku jest w dużej mierze zdeterminowana stopniem przestrzegania dyscypliny gotówkowej. Ważne są tutaj kwalifikacje specjalistów pracujących w organizacji, możliwości jej infrastruktury oraz skuteczność systemu zarządzania.

Kasjer -główny element infrastruktury niezbędnej bankowi do wykonywania przedmiotowych operacji. Zwykle przedstawiany jest w kilku odmianach, co jest zdeterminowane skalą instytucji finansowej, cechami świadczonych przez nią usług. Przyjrzyjmy się bliżej specyfice pracy kas bankowych.

Cechy organizacji pracy kas kasowych

Główne operacje rozliczeniowe banków związane z obrotem gotówką przeprowadzane są w ramach następujących głównych typów kas:

- kredyt (przyjmują gotówkę od klientów lub partnerów);

- materiały eksploatacyjne (wydawana jest w nich gotówka);

- zmiana;

- przeliczanie gotówki.

Wdrożenie niektórych transakcji gotówkowych jest możliwe tylko na podstawie wewnętrznych dokumentów potwierdzających. Wydawane są przez pracownika banku, najczęściej przez kasjera. Dokumenty te mogą być dodatkowo poświadczone pieczęcią, innymi elementami poświadczającymi autentyczność użytego źródła. Często operacje rozliczeniowe banków są realizowane w jednym miejscu.

Prawdopodobnie większość nowoczesnych banków ma własne bankomaty, za pośrednictwem których środki są automatycznie wydawane swoim klientom. Procedura ta zakłada, że klienci instytucji finansowej posiadają karty plastikowe wydane przez bank.

Możliwe jest wydawanie gotówki z bankomatu jednej instytucji obywatelom posiadającym w ręku karty wydane przez inny bank. W takim przypadku odpowiednia instytucja może dodatkowo zarobićpobierając prowizję za obsługę klientów innych organizacji. Ale ta procedura jest możliwa tylko wtedy, gdy plastikowa karta umożliwia korzystanie z jednego z tych systemów płatności, które są obsługiwane przez bank, który udostępnia bankomat z funkcją pozyskiwania.

Oprócz bankomatów instytucje finansowe również aktywnie korzystają z terminali płatniczych - aby z kolei przyjmować gotówkę od klientów i zasilać nią ich konta. Kolejna najważniejsza grupa działalności banku - transakcje kredytowe. Rozważmy bardziej szczegółowo ich specyfikę.

Specyfika operacji kredytowych

Operacje kredytowe banków, jak łatwo prześledzić na podstawie ich nazwy, są powiązane z pożyczkami udzielanymi przez odpowiednie instytucje. Są to stosunki prawne utrwalone w specjalnych umowach z klientami. Podobnie jak w przypadku transakcji gotówkowych, usługi mogą być świadczone na rzecz osób fizycznych lub prawnych. Umowa ta określa, ile bank pożycza pożyczkobiorcy i na jakich warunkach - pod względem odsetek i okresu spłaty.

Istnieje wiele odmian transakcji kredytowych. Można je sklasyfikować na podstawie ich przypisania do określonego segmentu. W ten sposób operacje kredytowe banków można powiązać z rynkami:

- pożyczki konsumenckie;

- kredyty hipoteczne;

- pożyczki korporacyjne.

Każdy z zaznaczonych segmentów charakteryzuje się szczególnym podejściem banku do zawierania umów kredytowych. Tak więc w okolicykredyty konsumpcyjne udzielane są klientom na stosunkowo krótki okres, na dość wysokie oprocentowanie, ale z reguły bez zabezpieczeń. Kredyty hipoteczne są zazwyczaj długoterminowe, są udzielane na niższe oprocentowanie iw większości przypadków z zabezpieczeniem w postaci kupowanego mieszkania. Kredyty korporacyjne – szczególnie jeśli chodzi o kredytowanie największych przedsiębiorstw, mogą charakteryzować się chęcią ustalania przez banki i kredytobiorców indywidualnych warunków umowy, w zależności od skali prowadzonej działalności, jej rentowności oraz historii kredytowej.

Innym kryterium klasyfikacji transakcji kredytowych jest format pożyczki. Są to:

- podstawowy;

- złożone umowy refinansowania.

Pożyczka podstawowa - stosunek prawny, w którym osoba lub organizacja zawiera umowę z bankiem po raz pierwszy lub w celu wykorzystania otrzymanych środków na rozwiązanie problemów niezwiązanych ze spłatą dotychczasowych kredytów. Z kolei refinansowanie to operacja kredytowa, będąca stosunkiem prawnym w postaci umowy pożyczki na wydanie środków osobie na spłatę istniejących pożyczek.

Banki komercyjne i operacje bankowe, podobnie jak w przypadku procedur gotówkowych, są regulowane normami Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej. Wśród głównych instrumentów oddziaływania na rynek głównej instytucji finansowej państwa znajduje się stopa kluczowa. Pod wieloma względami determinuje, w jaki sposób organizacje komercyjne realizują politykę w zakresie operacji kredytowych. Przyjrzyjmy się jego funkcjom bardziej szczegółowo.

Kluczowa stopa jako główny instrument regulacyjny Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej

Bardzo wiele operacji Banku Rosji może wpłynąć na rynek kredytowy w skali kraju, ale ekonomiści uważają ustanowienie kluczowej stopy za najważniejsze narzędzie oddziaływania Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej na sytuację finansową. system państwa. Jego wartość określa, jakie powinny być odsetki kredytowe płacone przez prywatne instytucje finansowe Bankowi Rosji za wykorzystanie pożyczonych środków emisyjnych. Ten wskaźnik z kolei bezpośrednio wpływa na procent, jaki instytucja komercyjna ustali dla umów kredytowych ze swoimi klientami.

Im niższa podstawowa stopa procentowa Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej, tym bardziej aktywny jest z reguły prywatny rynek kredytowy. Istotny jej spadek zresztą zazwyczaj aktywuje refinansowanie, gdyż posiadacze bieżących kredytów mają możliwość ponownego zaciągnięcia środków, ale po niższych stawkach.

Wysoki kluczowy kurs jest zwykle ustalany przez Bank Centralny w przypadku problemów w gospodarce państwowej. Z kolei poprawa wskaźników na poziomie makroekonomicznym może z góry przesądzić o spadku odpowiedniego wskaźnika. Może to skutkować wzrostem popytu na pożyczki od osób fizycznych lub prawnych. W niektórych stanach kluczowa stopa jest minimalna lub nawet ujemna. Wynika to z chęci władz monetarnych, aby maksymalnie zwiększyć kapitalizację gospodarki.

Jeśli rynek kredytowy w dowolnym momenciezwalnia, wówczas kierownictwo banku może zintensyfikować prace związane z rozwojem obsługi gotówkowej klientów. Rozwiązanie tego problemu może ułatwić fakt, że rozważane przez nas wspólne rodzaje operacji bankowych są w wielu przypadkach ze sobą powiązane. Przyjrzyjmy się temu aspektowi bardziej szczegółowo.

Związek między operacjami gotówkowymi i kredytowymi banków

Obieg gotówki i udzielanie pożyczek to główne działania banków pod względem osiągania zysku. Regularność ich realizacji przesądza o tym, że często odbywają się one jednocześnie. Prosty przykład: bank po zaakceptowaniu wniosku kredytowego klienta podpisuje z nim umowę i prosi o udanie się do kasjera po gotówkę. Jeśli ktoś wystawia kartę kredytową - być może mając ją w ręku, będzie chciał wypłacić pieniądze w bankomacie. Następnie osoba będzie musiała wpłacić gotówkę na swoje konto kredytowe, aby spłacić pożyczkę lub na kartę w tym samym celu.

Fakt, że bank używa tej samej infrastruktury do obsługi klientów z pożyczkami, która jest wykorzystywana do standardowych transakcji gotówkowych, może odegrać pozytywną rolę w dywersyfikacji modelu biznesowego instytucji finansowej. Jeżeli bank napotka trudności w promocji produktów kredytowych, będzie miał możliwość rozwoju działalności związanej bezpośrednio z obsługą gotówkową.

CV

Zatem rozważyliśmy, jakie są główne operacje pieniężne banków - gotówka i kredyt. Pierwszy - wystarczywysoce płynny, ale niezbyt opłacalny. Transakcje gotówkowe banku generują przychody głównie z prowizji pobieranych przez instytucję kredytową. Pośrednio determinują pojawienie się zysku dzięki tworzeniu rezerw bankowych, które można wykorzystać w innych obszarach działalności. Przeciwnie, drugie operacje mogą znacznie zwiększyć kapitalizację instytucji finansowej. Bank po udzieleniu kredytu zwykle oczekuje dość wysokiego zysku, ale istnieje możliwość, że klient nie będzie w stanie spłacić kredytu z powodu trudności finansowych.

Jakie operacje bankowe mają pierwszeństwo pod względem wdrożenia modelu biznesowego w określonym momencie ustalane jest przez kierownictwo instytucji finansowej. Zależy to w dużej mierze od wartości kluczowej stopy Banku Centralnego. Im jest ona wyższa, tym z reguły mniej intensywny jest rynek kredytowy, a bank powinien aktywnie rozwijać obszary związane z obsługą klienta gotówkowego.