Zgodność: co to jest? Definicja, opis

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

W trudnych warunkach zachodniej polityki sankcji wobec naszego kraju kontrola zgodności staje się jednym z ważnych narzędzi w systemie zarządzania sektorem bankowym. Co to jest zgodność? Na co zwracają uwagę zagraniczni partnerzy biznesowi, mówiąc o procedurach compliance w rosyjskich firmach? A jakie korzyści zapewniają? Spróbujmy to rozgryźć.

Historia wyglądu

Wszystko zaczęło się od przystąpienia Rosji do WTO (Światowej Organizacji Handlu). Zaszło wiele zmian niewidocznych gołym okiem. Na przykład krajowe firmy i organizacje zaczęły podlegać międzynarodowym standardom wdrażania standardów przeciwdziałania praniu pieniędzy, korupcji, finansowaniu organizacji terrorystycznych i innym obszarom systemu compliance (czym jest compliance, zostanie omówiony poniżej).

Co to jest zgodność?

Jest to przestrzeganie przez organizacje komercyjne praw, norm i przepisów obowiązujących na terytorium kraju, mających na celuzapobieganie korupcji. Innymi słowy, zgodność to zgodność działań dowolnej organizacji z zestawem kodeksów i zasad przewidzianych przez regulatorów odpowiedniego sektora gospodarki. W dzisiejszych czasach obecność systemu kontroli zgodności w organizacji jest koniecznością w prowadzeniu biznesu, aby zapobiegać zagrożeniom (w szczególności przejęciom bandytów) i chronić reputację firmy. Oznacza to, że jest to rodzaj fundamentu, na którym zbudowany jest system kontroli każdej organizacji i jedna z najważniejszych części zarządzania.

Współczesne realia są takie, że nieprzestrzeganie zasad zgodności prowadzi do utraty biznesu. Jednak dostosowanie tego systemu do wewnętrznej rutyny i reguł jest w rzeczywistości niezwykle trudne.

Jaki jest sens?

Każda nowoczesna organizacja w trakcie swojej działalności zakłada kilka rodzajów kontroli nad zasobami technicznymi, ludzkimi i administracyjnymi w celu przestrzegania przepisów i wymagań. Powstają w trakcie tworzenia przedsiębiorstwa poprzez sporządzanie dokumentów statutowych i opracowywanie zasad zarządzania organizacjami. Jednak w miarę jak procesy biznesowe stają się coraz bardziej złożone, a przedsiębiorstwo dojrzewa, coraz trudniej jest przestrzegać ustalonych norm i zasad.

Rozwój procesów technologicznych, poszerzanie asortymentu i wprowadzanie nowych, wzrost wydajności, powiększanie kadry wymagają kompleksowego systemu zarządzania.

Dlaczego przestrzegać zgodności

Z jednej strony możesz pokazać dobre wyniki, ale z drugiej strony oblać testorgany regulacyjne i otrzymują poważne kary i inne problemy. Jest to tzw. ryzyko regulacyjne, które prowadzi do utraty udziału w rynku, spadku popytu, wielkości sprzedaży itp. Równolegle z tym pojawiają się również ryzyka prawne. Na przykład w przypadku spadku wskaźników aktywności finansowej kredytobiorca może wystąpić z żądaniem spłaty zadłużenia przed terminem.

Okazuje się, że zasady i przepisy, które pierwotnie pojawiły się w organizacji, muszą być przestrzegane. Potrzebujemy też osoby odpowiedzialnej za to, aby przed rozpoczęciem ich stosowania została wprowadzona technologia dla powstającej nowej normy lub reguły, która umożliwia dalszy rozwój biznesu, ale już zgodną z wprowadzonymi normami i wymagania. W innych krajach ta funkcja jest wykonywana przez specjalnego kierownika ds. zgodności.

Wymagania dotyczące dokumentów systemowych

Każde nowe rozporządzenie lub rozporządzenie musi przejść szereg kroków przed wdrożeniem. To jest:

• Wygląd (rozwój projektu).
• Zatwierdzenie (podpisanie sporządzonego dokumentu).
• Wejście w życie.
• Transformacja (planowana lub nagła zmiana parametrów).
• Anulowanie dokumentu (z nowym lub z innego powodu).

Sformowanie nowych działań organizacji przez analogię z już istniejącymi jest zadaniem kierownika odpowiedzialnego za zgodność (przetłumaczone z języka angielskiego - compliance, compliance, zgoda). A to oznacza, że pracownik ten musi posiadać duży zestaw umiejętności, zdolności i wiedzy, uczestniczyć w tworzeniu bazy dokumentacyjnej i nadzorować sprawy szkolenia personelu. On takżemoże uzasadnić dodatkowe wydatki budżetowe na wdrożenie nowego dokumentu administracyjnego, jeśli to konieczne.

Definicja zgodności dla sektora bankowego

W tej branży pojęcie „zgodności” obejmuje dostarczanie informacji do organizacji macierzystej – Banku Rosji, w ściśle określonych ramach czasowych. Jak również wykluczenie zaangażowania organizacji finansowych i kredytowych oraz ich pracowników w jakikolwiek rodzaj nielegalnej działalności.

Co to jest kontrola zgodności w bankach? Jest to zestaw specjalnie zdefiniowanych funkcji, które dzielą się na obowiązkowe i opcjonalne. Te pierwsze obejmują normy prawne, których nieprzestrzeganie prowadzi do utraty reputacji i prawie zawsze kar. Druga obejmuje zlecenia zarządzania organizacją oraz funkcje, których realizacja wiąże się z oczekiwaniami partnerów biznesowych.

Ze względu na opisane cechy, systemem compliance w banku powinien zarządzać służba bezpieczeństwa. Ale w rzeczywistości ten system jest prawie zawsze wielopoziomowy, więc większość jego funkcji jest rozdzielona między podziały strukturalne.

Funkcje wprowadzające

Kontrola zgodności w rosyjskich bankach jest regulowana przez Regulamin Banku Rosji nr 242-P, nr 06-29/PZ-N oraz szereg innych dokumentów.

Wskazują, że każdy pracownik instytucji kredytowej powinien być zaangażowany w wykonywanie funkcji tego systemu w ramach swoich opisów stanowisk ikompetencje. Za wdrożenie systemu odpowiedzialny jest dedykowany pracownik.

Budowa systemu ma następujące cele:

• Zwalczanie oszustw i korupcji.
• Identyfikacja ryzyk związanych z niezgodnością z zewnętrznymi (wewnętrznymi) standardami (są to ryzyka braku zgodności).
• Zgodność z międzynarodowymi standardami i ustawodawstwem rosyjskim.
• Odpowiadanie na skargi klientów.
• Zgodność z zasadami bezpieczeństwa informacji.

Wdrożenie opisanych funkcji w organizacjach bankowych wymaga wykorzystania systemów i platform informacji osobistej, które umożliwią usystematyzowanie procesu monitorowania i późniejszej analizy.

Zadanie automatyzacji kontroli zgodności w bankach (opisane powyżej) jest obecnie priorytetem dla większości banków. Ponadto system ten wymaga przejrzystej organizacji działań firmy - potencjalne problemy muszą być identyfikowane i rozwiązywane w czasie rzeczywistym i jak najszybciej.

Zasady bankowego systemu kontroli zgodności

Osoba odpowiedzialna za wdrożenie systemu w banku (kierownik), pozyskuje pracowników i organizuje pracę w celu przestrzegania zewnętrznych zasad i wymagań, wewnętrznych oraz identyfikacji ryzyka braku zgodności (jest to zadanie priorytetowe w kontroli zgodności).

Podstawowe zasady systemu są następujące:

• Polityka zgodności wdrożona przez bank musi zostać zatwierdzona przez zarząd, który z kolei w określonych odstępach czasuocenia jego skuteczność.
• Organizacja musi przydzielić wymaganą ilość zasobów do systemu.
• Kierownik odpowiedzialny za działanie systemu jest zobowiązany do zorganizowania szkolenia dla personelu zaangażowanego w zapewnienie zgodności (co to jest zgodność, zostało to opisane powyżej).
• Osoba odpowiedzialna za wdrożenie i obsługę systemu musi mieć wysoki status w firmie (np. podlegać bezpośrednio szefowi lub być członkiem organów wykonawczych).
• Niektóre z zadań kontroli zgodności można wykonać poprzez outsourcing (w tym przypadku kontrolę sprawuje odpowiedzialny kierownik lub kierownik organizacji bankowej).

Wdrażanie funkcji systemu czasami napotyka na opór w banku. Najczęściej dzieje się tak np. z powodu decyzji o odcięciu jednego lub większej liczby nierzetelnych partnerów lub klientów, co na pierwszy rzut oka stoi w sprzeczności z interesami finansowymi organizacji bankowej.

Jednocześnie praca nad zgodnością (przetłumaczona z angielskiego, jak wspomniano powyżej - zgodność, zgodność, zgoda) ma na celu ochronę reputacji banku, a tym samym jego sukces finansowy. Ponadto wprowadzenie tego systemu upraszcza współpracę z partnerami z zagranicy, ponieważ głównym punktem wśród ich wymagań jest istnienie polityki zgodności, uznanej normy w prawie wszystkich krajach.

Polityka zgodności systemu

Rozwija je prawie każda organizacja bankowa. Składa się z następujących elementów. Oto zasada:

• Postępowanie korporacyjne (to jest ogólny dokument mający na celu uregulowanie standardów behawioralnych i obowiązków służbowych pracowników).
• Zwalczanie korupcji i finansowania terroryzmu (dokument mający na celu zapobieganie przenikaniu środków pozyskanych lub nieuczciwie zarobionych oraz finansowaniu terroryzmu).
• Ma na celu rozwiązywanie konfliktów interesów (dokumenty, które wyznaczają standardy zachowania w przypadku konfliktu interesów.
• Interakcje z organami regulacyjnymi i nadzorczymi (minimalizuje możliwe komplikacje i zapewnia skuteczną i pełną interakcję).
• Kontroluj transakcje i zakupy papierów wartościowych.
• Przyjmuj skargi klientów i podejmuj działania.
• Poufność i nieujawnianie danych (aby nie zaszkodzić organizacji).
• Ze względu na identyfikację klienta.

Lista jest dość ogólna. Każda organizacja ma prawo do dodania lub usunięcia dowolnego z opisanych wydarzeń.

Zgodność w Sbierbanku

W jednej z największych organizacji bankowych w kraju każdy pracownik jest zaangażowany we wdrażanie funkcji zgodności w ramach swojego zakresu obowiązków.

Wdrożenie funkcji tego systemu wymaga automatyzacji wszystkich procesów bankowych. W tym celu Sberbank aktywnie współpracuje z biurami CIO. Przykładem jest platforma informatyczna oparta na Oracle. Umożliwia usystematyzowanie procesów monitorowania kondycji finansowej orazzoptymalizować strukturę organizacji banku.

Kilka lat temu weszło w życie prawo, zgodnie z którym wszystkie organizacje bankowe na świecie są zobowiązane do przekazywania amerykańskim służbom podatkowym wszystkich danych o rachunkach swoich podatników. Sbierbank wprowadził taki produkt i będzie dalej dostosowywał go do rynku rosyjskiego.