Gwarancja bankowa: rodzaje, warunki, warunki i funkcje
Gwarancja bankowa: rodzaje, warunki, warunki i funkcje

Wideo: Gwarancja bankowa: rodzaje, warunki, warunki i funkcje

Wideo: Gwarancja bankowa: rodzaje, warunki, warunki i funkcje
Wideo: PRAWO PRACY #13 - BEZPIECZEŃSTWO I HIGIENA PRACY 2024, Listopad
Anonim

Gwarancja bankowa to jeden z najskuteczniejszych sposobów zapewnienia bezpieczeństwa transakcji. Instytucja finansowa pobiera opłatę za świadczenie takiej usługi.

Gwarancja jest w istocie produktem pożyczkowym, ale jej koszt jest znacznie tańszy niż pożyczka gotówkowa. Każda instytucja bankowa licencjonowana przez Bank Centralny może wystawiać gwarancje. Jednak każdy beneficjent ustala dla nich własne wymagania.

Te życzenia klientów są ujednolicone i zapisane w art. 45 44-FZ, zgodnie z którym Ministerstwo Finansów jest odpowiedzialne za ustalanie wymagań dla organizacji finansowych wystawiających gwarancje bankowe. Co miesiąc Ministerstwo Finansów publikuje zaktualizowany rejestr instytucji kwalifikujących się do tej działalności.

Bank wystawił gwarancje
Bank wystawił gwarancje

Podstawowe koncepcje

Gwarancja bankowa jest pisemnym zobowiązaniem instytucji finansowej do wypłacenia klientowi określonej kwoty pieniężnej, jeśli zleceniodawca nie spełni warunków umowy. To narzędzie pozwala zapewnić prawidłowe wykonaniezobowiązań wynikających z umowy. W przypadku niektórych transakcji ten sposób ograniczania ryzyka jest warunkiem koniecznym współpracy.

W ten proces zaangażowane są trzy podmioty:

  • Beneficjent jest wierzycielem (klientem) w ramach umowy głównej. To jego interesy będą chronione.
  • Principal - dłużnik (wykonawca) w ramach umowy głównej. To ten, który inicjuje zobowiązanie.
  • Gwarant - bank, który przejmuje zobowiązania za określoną opłatą. Oznacza to, że poręczycielem jest bank, który zapewnia beneficjentowi linię kredytową, wypłatę niepokrytych wydatków lub kwotę określoną w umowie. Listy akredytowanych instytucji mogących pełnić funkcję poręczycieli są regularnie aktualizowane (Sbierbank Rosji, VTB 24, inne). Wcześniej gwarantem mogły być nie tylko instytucje bankowe, ale także IC. Jednak dzisiaj (zgodnie z prawem) zakłady ubezpieczeń nie mają takich uprawnień.
Ministerstwo Finansów banki wystawiające gwarancje bankowe
Ministerstwo Finansów banki wystawiające gwarancje bankowe

Odmiany

Główna klasyfikacja gwarancji bankowych zależy od rodzaju zabezpieczonej transakcji:

  • Podatki, cła. Takie gwarancje bankowe umożliwiają zapewnienie należytego wykonania zobowiązań wobec wskazanych organów państwowych.
  • Postęp. Pozwala zapewnić zwrot zaliczek, jeśli warunki transakcji nie zostaną spełnione pod względem czasu lub wielkości.
  • Płatność. Pozwala zapewnić terminową płatność za dostarczone towary lub wykonaną pracę.
  • Gwarancjawykonanie. Zapewnia pełną i terminową dostawę towarów, świadczenie usług, wykonywanie pracy.
  • Konkurencyjny (przetarg). Pozwala zmniejszyć ryzyko klienta w przypadku odmowy dalszej współpracy zwycięzcy przetargu.

Najpopularniejszym produktem jest gwarancja przetargowa, dzięki której banki zapewniają udział zleceniodawcy w losowaniach przetargowych, aukcjach, konkursach i aukcjach. Koszt gwarancji przetargowej wynosi zazwyczaj 5% kwoty kontraktu. Taki produkt jest ważny do momentu zawarcia umowy przez klienta i zwycięzcę.

Innym przypadkiem, w którym bank wystawił gwarancje, jest zakup. Zazwyczaj są to dostawy hurtowe. Na przykład dostawca wysyła towar do klienta bez przedpłaty. W przypadku, gdy klient nie zapłaci za otrzymane produkty, sprzedawca występuje do banku i otrzymuje odszkodowanie za wyrządzoną szkodę. Oznacza to, że gwarancja płatności to narzędzie, które pozwala na pokrycie ryzyka dostawcy przed brakiem zapłaty środków przez kupującego. Podobna usługa jest często wykorzystywana w przypadku odroczonych płatności i pożyczek towarowych.

Istnieją inne rodzaje gwarancji bankowych, w zależności od celu transakcji bazowej. Ponadto są klasyfikowane według innych kryteriów - nieodwołalne i nieodwołalne.

Gwarancje bankowe bank 44 FZ
Gwarancje bankowe bank 44 FZ

Czego potrzebujesz

Zrozumienie istoty gwarancji bankowej jest dość proste, biorąc pod uwagę prosty przykład. Schemat jego pracy jest następujący:

  • Zleceniodawca (firma X) zawiera umowę na dostawę przesyłki towarów z beneficjentem (firmą Y), występującym jako nabywca lub klient określonejtowary.
  • Beneficjent wymaga gwarancji, że warunki umowy zostaną w pełni spełnione, czyli wszystkie towary zostaną dostarczone na czas.
  • W tym celu zleceniodawca lub wykonawca umowy zwraca się do osoby trzeciej - poręczyciela (Bank Z) o uzyskanie gwarancji w formie pisemnej umowy.
  • Bank, za określoną opłatą, zobowiązuje się zapłacić beneficjentowi określoną kwotę, na przykład 30% kosztów umowy głównej, jeśli zleceniodawca nie spełni jego warunków.
  • W przypadku wystąpienia takiego zdarzenia gwarancyjnego zleceniodawca żąda zapłaty wynagrodzenia na piśmie.
  • Gwarant płaci określoną kwotę beneficjentowi, a następnie wymaga od zleceniodawcy regresywnego zwrotu wpłaconej kwoty.

Możesz zabezpieczyć transakcję w inny sposób - żądając od firmy wpłaty gotówkowej, jednak w tym przypadku firma realizująca będzie musiała wypłacić określoną kwotę ze swojego obrotu. Takie podejście jest nieopłacalne, ponieważ często trzeba na to pozyskać pożyczone środki. Wtedy prowadzenie działalności na tych warunkach jest nieopłacalne..

Co jest potrzebne do wystawienia przez bank gwarancji bankowej?

Projekt i etapy

Cała procedura rejestracji może być opisana w siedmiu krokach:

  • Pojawienie się potrzeby zabezpieczenia kontraktu.
  • Wyszukaj poręczyciela bankowego przez wykonawcę.
  • Sporządzanie wniosku o gwarancję.
  • Wysłanie wniosku i dokumentacji do banku.
  • Wyjaśnienie wypłacalności klienta.
  • Zawarcie umowy pomiędzy klientem a bankiem.
  • Projektumowy gwarancyjne.

Możesz znaleźć odpowiedni bank samodzielnie lub skorzystać z usług maklerskich. Ponadto możesz skontaktować się z dowolnym przedstawicielstwem Sbierbanku - działa bez pośredników, wyłącznie bezpośrednio.

Banki wystawiające gwarancje do 44 FZ
Banki wystawiające gwarancje do 44 FZ

Lista dokumentów

Składając zobowiązanie gwarancyjne, instytucja bankowa ryzykuje własnymi środkami, które będą musiały zostać wypłacone w przypadku zaistnienia przypadku określonego w umowie. Następnie klient będzie musiał zwrócić określone środki, więc bank musi upewnić się o swojej wypłacalności.

Pakiet dokumentów, które będą wymagane przy wystawianiu zobowiązania gwarancyjnego w banku, może się nieznacznie różnić w różnych instytucjach finansowych. Z reguły wymagane są następujące dokumenty:

  • Wniosek, kwestionariusz.
  • Wyciąg z ERGUL, kopie NIP otrzymane w ciągu ostatniego miesiąca.
  • Kopie dowodu rejestracyjnego i protokołu z zebrania założycieli, poświadczone notarialnie.
  • Aktualna lista wszystkich założycieli LLC, kopie ich paszportów.
  • Kopie certyfikatów, licencji.
  • Dokumenty potwierdzające własność lokalu lub umowy ich najmu.
  • Kopie rozkazów, na podstawie których wyznaczono głównego księgowego i kierownika, kopie ich paszportów.
  • Raport odzwierciedlający zyski i straty organizacji za ostatni rok, bilans.
  • Kopia umowy o zabezpieczonych transakcjach.
  • Sprawozdania finansowe za ostatnie 6 miesięcy.
  • Jeśliorganizacja działa w ramach uproszczonego systemu podatkowego, będziesz musiał dostarczyć deklarację wydatków i dochodów za poprzednie 12 miesięcy.
  • Jeśli firma działa na UTII, potrzebujesz zeznania podatkowego.
  • Raport audytora z audytu.
  • Zaświadczenie o braku długów.

Ponadto, organizacja bankowa ma prawo zażądać kopii dokumentów dla podobnych umów, które zostały pomyślnie zakończone wcześniej, oraz innych dowodów wiarygodności organizacji.

Gwarancja bankowa podlega przepisom 44 FZ.

Zaopatrzenie

Niektóre instytucje finansowe oferują zakup od nich niezabezpieczonej gwarancji bankowej. Ale w praktyce rzadko się to zdarza. Z reguły banki wolą nie podejmować ryzyka. Dlatego zazwyczaj zawsze wymagają od klienta dostarczenia wysoce płynnego zabezpieczenia. Integralną częścią sformalizowania obowiązku wypłaty środków jest przedstawienie gwarancji bankowej. Warto zauważyć, że kwota, którą można uzyskać ze sprzedaży zabezpieczenia musi pokryć wszystkie wydatki instytucji finansowej związane ze zobowiązaniem wobec osoby trzeciej. Wnioskodawcy mogą zaoferować bankowi:

  • Szlachetne monety.
  • Promocje.
  • Produkty.
  • Obiekt.
  • Pojazdy.

Oznacza to, że zabezpieczenie, które zabezpiecza kontrakt, musi mieć wysoką płynność.

Wymagania

Zanim bank zgodzi się na wystawienie gwarancji, bezbłędnie i najdokładniej sprawdza stabilność finansową klienta. Oczywiście fałszowanie jakichkolwiek dokumentów jest niedopuszczalne.

Zleceniodawca musi spełniać następujące wymagania:

  • Historia kredytowa nie powinna zawierać przeterminowanych długów. W niektórych przypadkach banki w ogóle nie wymagają kredytu.
  • Raportowanie nie powinno zawierać okresów nierentownych, z wyjątkiem okresów sezonowych.
  • Obrót organizacji musi odpowiadać kwocie zobowiązania.
  • Organizacja musi działać na rynku przez co najmniej sześć miesięcy.

Często banki wystawiające gwarancje bankowe wymagają posiadania rachunku bieżącego w swojej instytucji finansowej.

Banki wystawiające gwarancje bankowe
Banki wystawiające gwarancje bankowe

Przykładowa umowa

Ustawodawstwo nie nakłada ścisłych wymagań dotyczących sporządzania i przedstawiania umowy gwarancji bankowej. Jednak główne postanowienia takiej umowy są podyktowane ramami regulacyjnymi. Muszą być odzwierciedlone w umowie.

Wśród głównych dokumentów legislacyjnych:

  • Kodeks Cywilny Federacji Rosyjskiej, art. 368, część 1, poz. 4.
  • FZ-223 - dla niektórych podmiotów prawnych.
  • FZ-44 - dla zamówień komunalnych, rządowych.

Sprawdzenie rejestru

Każda gwarancja bankowa pod 44-FZ musi być wpisana do Rejestru. Aby to sprawdzić, należy odwiedzić stronę Jednolitego Systemu Informacji Zamówieniowych. Zgodnie z określonym prawem informacje muszą zostać wprowadzone do systemu jeden dzień po zarejestrowaniu zobowiązań płatniczych.

Inne gwarancje wydane zgodnie z ustawą federalną 223 nie są uwzględnione w rejestrze. Możesz je sprawdzić na stronie Banku Centralnego w dziale „Referencjeinstytucje kredytowe”. W takim przypadku musisz znaleźć bank, jego arkusz obrotów, a następnie kolumnę 91315, odzwierciedlającą obrót na gwarancjach.

Ta kolumna wyświetli liczbę. Należy ją porównać z kwotą wystawionego zobowiązania bankowego. Jeśli kwota nie jest bardzo duża, to można ją zdeponować w gwarancjach bankowych na koniec kwartału.

Lista gwarancji bankowych banków
Lista gwarancji bankowych banków

Lista

Przedsiębiorcy mogą bardzo łatwo dowiedzieć się, gdzie mogą skorzystać z tej usługi. Ministerstwo Finansów co miesiąc aktualizuje listę banków udzielających gwarancji bankowych. Oznacza to, że możesz sprawdzić prawa organizacji do tego działania. Można to zrobić odwiedzając portal Ministerstwa Finansów. Banki wystawiające gwarancje bankowe:

  • JSC "UniCredit Bank".
  • JSC „GUTA-BANK”.
  • Bank VTB (PJSC).
  • PJSC Svyaz-Bank.
  • PJSC Sbierbank.

To tylko część. Na liście znajduje się ponad 250 instytucji finansowych.

Uzasadnienie odbioru

Beneficjent może otrzymać odszkodowanie w ramach gwarancji tylko wtedy, gdy istnieją uzasadnienia. Mogą to być:

  • Naruszenie warunków umowy głównej przez wykonawcę.
  • Odmowa przez wykonawcę dostarczenia dokumentów potwierdzających prawidłowe wykonanie umowy.
  • Niedotrzymanie warunków transakcji przez kontrahenta.

Lista wymaganej dokumentacji powinna być zawarta w umowie gwarancyjnej.

bank gwarancji bankowej
bank gwarancji bankowej

Ile potrzebujeszzapłać

Koszt zobowiązania gwarancyjnego zależy od wielu czynników i warunków transakcji, od przedmiotu umowy, okresu jej ważności oraz kwoty. Z reguły jest to 2-10% kwoty kontraktu.

Ważnym czynnikiem jest dostępność zabezpieczenia pieniężnego lub majątkowego, a także gwarancja. W przypadku braku zabezpieczenia prowizja za wystawienie gwarancji prawie się podwaja.

Często banki wystawiające gwarancje w ramach 44 FZ ustalają minimalne opłaty równe stałej kwocie, na przykład 10 tysięcy rubli. Prowizja nie może być niższa niż ta kwota, nawet jeśli kwota gwarancji wynosi 50 tysięcy rubli.

Przykład obliczeń

Załóżmy, że kwota kontraktu wynosi 10 milionów rubli, a kwota gwarancji to 30% tej kwoty, czyli 3 miliony rubli. Jeśli umowa jest ważna przez 12 miesięcy, a roczna prowizja wynosi 6%, uzyskanie gwarancji bankowej będzie kosztować 180 tysięcy rubli (1 rok6%kwota gwarancji bankowej).

Banki poniżej 44 FZ świadczą takie usługi, aby zapewnić maksymalne bezpieczeństwo transakcji. Procedura ta jest obowiązkowa przy realizacji przetargów i zamówień publicznych. Produkt ten jest znacznie bardziej opłacalny niż pożyczka pod zastaw pod umowę, dlatego cieszy się dość dużą popularnością.

Zalecana: