Zamówienie płatności: zamówienie, cel

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Zlecenie wypłaty jest wymienione w Rozporządzeniu Banku Centralnego nr 383-P z 2012 roku. Dokument rozliczeniowy tworzony jest w instytucji bankowej w celu dokonania częściowego przelewu środków. Rozważ dalej cechy zlecenia płatniczego.

Informacje ogólne

Do utworzenia zlecenia płatniczego wymagana jest częściowa akceptacja płatnika oraz brak wymaganej kwoty środków na koncie. Ten dokument w praktyce bankowej jest oznaczony jako zlecenie, które nie zostało zrealizowane do określonego czasu.

Procedura wystawiania polecenia wypłaty jest podobna do procedury przewidzianej dla wypełniania dokumentów rozliczeniowych.

Wszystkie kopie dokumentu muszą posiadać pieczątkę banku, podpis odpowiedzialnego urzędnika oraz datę. Pierwszy egzemplarz poświadczony jest podpisem pracownika banku. Formularz zlecenia płatniczego ma kod 0401066.

Nuanse

Na przedniej stronie zlecenia płatniczego zaznaczono „płatność częściowa”. Na odwrocie odpowiedzialny urzędnik bankowy dokonuje wpisu o przelewie częściowym. W szczególności wskazany jest numer wpłaty, numer i data zamówienia, kwota oraz wysokość salda. Dane te są poświadczone podpisem pracownika.

Przechowywaniedokumenty

Przy przekazywaniu środków w imieniu pierwszego egzemplarza zamówienia, za pomocą którego dokonano wpłaty, pozostaje w dokumentach bankowych. Ostatnia kopia służy jako załącznik do wyciągu z rachunku płatnika.

Podczas dokonywania ostatniej płatności za zamówienie, pierwsza kopia zamówienia wraz z pierwszą kopią tego zamówienia jest przechowywana w dokumentach bankowych. Pozostałe egzemplarze wydawane są płatnikowi wraz z ostatnim egzemplarzem zlecenia gotówkowego, który jest dołączony do wyciągu z l/s.

Dokument do odpisania

Warto powiedzieć, że zlecenie gotówkowe w celu obciążenia środków jest dość rzadko stosowane w praktyce bankowej. Tworzony jest dokument w zautomatyzowanym systemie organizacji finansowej i wybierany jest określony rodzaj operacji:

• Płacenie dostawcy.
• Rozliczenie kredytu/pożyczki.
• Przelew podatku.
• Zwrot pieniędzy kupującemu.
• Inne rozliczenia z kontrahentami.
• Przenieś na konto innej firmy.
• Lista płac.
• Przelew środków na osobę odpowiedzialną.
• Kolejny odpis środków niepieniężnych.

Wypełnienie polecenia zapłaty w celu obciążenia odbywa się na podstawie wyciągu bankowego. Przy rejestracji uważa się, że przelew został już wykonany i jest potwierdzony odpowiednimi dokumentami.

Zamówienie odbioru środków

Wydawana jest na papierach, które różnią się od przychodzącego zamówienia. Należy zauważyć, że wykorzystywane są polecenia zapłaty za wpłynięcie pieniędzy i zamówieniaz prawie taką samą częstotliwością.

Podobnie jak w poprzednim przypadku, podczas tworzenia dokumentu wybierany jest odpowiedni typ operacji:

• Płatność od kupującego.
• Rozliczenie kredytu/pożyczki.
• Zwrot kosztów dostawcy.
• Inne rozliczenia z kontrahentami.
• Wpływy ze sprzedaży z kredytów bankowych i kart płatniczych.
• Kolekcja środków.
• Pozyskiwanie obcej waluty.
• Wpływy ze sprzedaży walut obcych.
• Inne przelewy bezgotówkowe.

Przykład

Rozważmy cechy zlecenia używanego do zbierania środków. Ten dokument nie zawiera szczegółów płatności. Środki są przekazywane między rachunkami pieniężnymi. Określając odpowiednią pozycję, możesz wybrać jedno z subkont 57 konta "Przelewy w drodze".

Podczas operacji odbioru gotówki generowana jest transakcja:

- dB kan. 51 cd sc. 57 - o kwotę wpłaconą na konto bankowe.

Pieniądze trafiają na konto 57, gdy transakcja windykacyjna jest odzwierciedlana przez zlecenie gotówkowe (zlecenie wydatkowe) odpowiedniego typu. Jednocześnie po wybraniu i wskazaniu odpowiedniego subkonta 57 konta następuje księgowanie:

- dB kan. 57 cd sc. 50 - za kwotę zebranych środków.

Cechy projektowe

W przypadku częściowej płatności we wszystkich przypadkach złożonego zamówienia:

• Dane bankowe.
• Liczba dokonanych transakcji.
• Podpis odpowiedzialnego funkcjonariusza.

Pierwsza kopia musi być poświadczona przez pracownika instytucji bankowej, która kontrolowała wykonanie zlecenia. Napis o częściowej wpłacie powinien być wskazany u góry, po prawej stronie przedniej strony.

Zamówienie płatnicze

Jest to dokument rozliczeniowy wyrażający pisemne polecenie posiadacza rachunku wysłane do instytucji bankowej na przekazanie określonej kwoty na rachunek odbiorcy. Ten ostatni można otworzyć w tym lub innym banku.

Realizacja zamówienia odbywa się w terminie określonym przepisami prawa lub w innym, krótszym terminie, jeżeli jest to przewidziane w umowie o obsługę konta lub określone przez organy celne.

Ten dokument płatności służy do przelewu środków:

• Do dostawy towarów, świadczenia usług, produkcji prac.
• Do każdego budżetu, fundusze pozabudżetowe.
• W celu zwrotu/udzielenia pożyczki/pożyczki, spłaty odsetek od pożyczonych środków.
• Do innych celów przewidzianych umową lub prawem.

Zgodnie z umową główną, zamówienie może być wykorzystane do przekazania zaliczki (przedpłaty) usług, robót, towarów lub do wykonania okresowych transakcji rozliczeniowych. Dokument można przedstawić w ciągu 10 dni (kalendarz). Odliczanie rozpoczyna się następnego dnia po dacie rozładowania.

Zlecenie płatnicze i zlecenie płatnicze: różnice

Te dwa dokumenty mają jedną wspólną cechę. Zarówno zamówienie, jak i zamówienie są wykorzystywane jako sposób realizacjitransakcje obejmujące płatności częściowe. Jednak dokumenty mają znaczące różnice.

Pierwszym jest to, że polecenie zapłaty nie może być użyte do pełnej zapłaty faktury lub paragonu. Z kolei polecenie wypłaty zazwyczaj spełnia właśnie taką funkcję.

Zlecenie płatnicze to bezpośredni przelew pieniędzy. Jednocześnie nie oczekuje się, że klient instytucji bankowej wystawi zlecenie wykonania transakcji rozliczeniowej. Polecenie wypłaty z kolei przewiduje przekazanie do struktury bankowej prawa do przelania pieniędzy z rachunku klienta na inny rachunek.

Nakaz zapłaty może być wykorzystany na przykład przez organy sądowe. Organy zwracają się do organizacji bankowej z prośbą o pobranie określonej kwoty z rachunku dłużnika na rzecz innej osoby lub jakiejkolwiek struktury. Jednocześnie posiadacz rachunku nie jest z góry powiadamiany o operacjach, które zostaną wykonane z jego pieniędzmi. O przelewie może się dowiedzieć po przekazaniu środków, czyli po wykonaniu zlecenia. Na przykład może to być powiadomienie SMS. Może nie dowiedzieć się o operacji, dopóki nie odwiedzi struktury bankowej (jeśli np. bank mobilny nie jest zainstalowany).

W związku z tym polecenie zapłaty i dyspozycja to dokumenty o różnej treści. Mogą być wykonywane niezależnie od siebie lub stanowić połączone papiery wartościowe rozliczeniowe.