Jakie dokumenty są potrzebne do odliczenia podatku: lista dokumentów do rejestracji

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Ubieganie się o ulgi podatkowe jest dość popularną usługą. Ale co należy przygotować do realizacji zadania? A kto jest uprawniony do złożenia wniosku o ustaloną formę? Poniżej rozważymy dokumenty niezbędne do odliczenia podatku, a także zapoznamy się z podstawowymi zasadami obliczania odpowiednich środków dla ludności. Bez tego przygotowanie referatów będzie bezużyteczne. Dlatego należy zwrócić należytą uwagę na przepisy prawne.

Charakterystyka

Co to jest odliczenie podatku?

To jest nazwa nadana procesowi odzyskiwania części wydatków na niektóre usługi z odprowadzonych podatków od dochodu. Jeśli osoba płaci podatek dochodowy od osób fizycznych, ma prawo do otrzymania usługi, chociaż nie zawsze tak jest.

W rzeczywistości państwo zwróci wnioskodawcy określoną kwotę środków na określone wydatki. Ale z pewnymi ograniczeniami. Zostaną one omówione później.

Rodzaje zwrotów

Jakie dokumenty są potrzebne do odliczenia podatku? Głównym problemem jest brak jednoznacznej odpowiedzi na postawione pytanie. Wszystko zależy od konkretnej sytuacji i rodzaju zwrotu.

Do tej poryzwyczajowo przydziela się takie odliczenia:

• standard ("dla dzieci");
• społeczne (do leczenia/edukacji/narkotyków);
• nieruchomość (pod hipotekę lub regularny zakup nieruchomości);
• professional (wydawany głównie przez indywidualnych przedsiębiorców, nie zapoznamy się z nim).

W związku z tym przeanalizujemy każdy scenariusz. Tylko przy odpowiednim przygotowaniu możliwe będzie szybkie odzyskanie części kosztów określonych operacji.

Warunki podstawowe

Zastanawiasz się, jakie dokumenty do odliczenia podatku przydadzą się w 2018 roku? Na początek będziesz musiał zapoznać się z podstawowymi zasadami składania wniosków o ustalone formularze. W końcu nie wszystkim obywatelom przysługuje zwrot poniesionych wydatków.

Dzisiaj obowiązują takie zasady uzyskiwania odliczenia:

1. Wnioskodawca musi posiadać obywatelstwo rosyjskie. Cudzoziemcom nie oferuje się studiów prawniczych.
2. Obywatel musi przekazać organom podatkowym podatek dochodowy od osób fizycznych w wysokości 13%, nie więcej, nie mniej. W związku z tym nie każdy przedsiębiorca będzie mógł skorzystać ze swojego prawa do zwrotu.
3. Osoba musi mieć formalną pracę. Lub musi zarejestrować się jako indywidualny przedsiębiorca. Nieoficjalne dochody nie są brane pod uwagę przez organy podatkowe.
4. Transakcja, za którą płaci wnioskodawca, musi być zarejestrowana na osobę, która wnioskuje o zwrot kosztów. Wszystkie transakcje są również przeprowadzane w imieniu odpowiedniej osoby.

Ważne: pod pewnymiokoliczności, możesz zwrócić pieniądze za usługi świadczone na rzecz współmałżonka, dzieci, braci i sióstr.

Limity i ograniczenia

Dokumenty umożliwiające uzyskanie takiego czy innego odliczenia podatkowego muszą być sporządzone tylko wtedy, gdy istnieje prawo do usługi. Znika po wyczerpaniu ustalonych limitów dla każdego rodzaju zwrotu.

Zgodnie z obowiązującymi przepisami odliczenie wynosi 13% poniesionych wydatków. Jednocześnie niemożliwe jest odzyskanie więcej niż jedna osoba przekazała podatki w formie podatku dochodowego od osób fizycznych w danym roku.

Ponadto każdy rodzaj odliczenia ma swoje własne ograniczenia. Mianowicie:

• na zakup nieruchomości - 260 000 rubli;
• na kredyt hipoteczny - 390 000 rubli;
• odliczenia społeczne - 120 000 rubli (i nie więcej niż 50 000 rubli na edukację każdego dziecka).

Standardowe odliczenie na dziecko jest wydawane przez pracodawcę i jest ono stałe. Z tym scenariuszem też się nie zapoznamy.

Ważne: nie możesz zwrócić łącznie więcej niż 15 600 rubli rocznie za jakiekolwiek odliczenie socjalne. Ale obywatel może zażądać natychmiastowego zwrotu pieniędzy za 3 lata, które minęły od zawarcia transakcji.

Powyższe zasady nie dotyczą drogiego leczenia. Za to możesz zwrócić dokładnie 13% wpłat.

Gdzie aplikować

Wielu jest zainteresowanych tym, gdzie udać się z dokumentami do odliczenia podatku. To dość proste pytanie. Ale każdy sam decyduje, co robić.

W Rosji akceptowane są prośby o ustalone formularze:

• podatekorgany;
• MFC;
• Usługi pojedynczego okna.

Pewne rodzaje zwrotów mogą być wystawiane przez pracodawcę. Na przykład odliczenie standardowe lub społeczne.

Procedura działań

Ważne jest nie tylko zrozumienie prawnych aspektów badanego zagadnienia i listy wymaganych dokumentów do odliczenia podatku, ale także zrozumienie, jak postępować w tej czy innej sprawie.

Rozważmy procedurę składania wniosku w Federalnej Służbie Podatkowej Federacji Rosyjskiej. Obywatel będzie potrzebował:

1. Utwórz pakiet dokumentów wymaganych w konkretnym przypadku.
2. Wypełnij wniosek o zwrot pieniędzy. Żądanie musi zawierać dane konta odbiorcy środków.
3. Złóż wniosek do urzędu rejestracyjnego.
4. Poczekaj na odpowiedź Federalnej Służby Podatkowej. Zwykle dociera w ciągu 1,5-2 miesięcy.
5. Odbierz pieniądze na określone konto. Proces trwa kolejne 60 dni.

Nie ma w tym nic trudnego ani niezrozumiałego. Najważniejsze jest, aby dowiedzieć się, jakie dokumenty są potrzebne, aby otrzymać odpis podatkowy tego czy innego rodzaju.

Ważne: jeśli usługa zostanie odrzucona, Federalna Służba Podatkowa wskazuje przyczynę w swojej odpowiedzi. Osoba ma miesiąc na naprawienie sytuacji bez ponownego składania prośby.

Pakiet główny

Jakie dokumenty dotyczące odliczenia podatku muszą przygotować wszyscy potencjalni wnioskodawcy? To nie jest takie trudne pytanie. Zwłaszcza jeśli podzielisz go na kilka części.

Na początek zapoznajmy się z listą dokumentów wymaganych w każdych okolicznościach. Jest uwzględniany niezależnie od typu zwrotu.

Aplikant będzie musiał:

• zaświadczenia o dochodach (na przykład w formie 2-podatek dochodowy od osób fizycznych);
• deklaracja podatkowa za dany okres;
• dowód osobisty;
• wypowiedź;
• czeki i paragony wskazujące na fakt dokonania pewnych wydatków.

Ale to nie wszystko. Jakie dokumenty mogą być jeszcze potrzebne do odliczenia podatku? Zajmijmy się tym problemem dalej!

Ważne: wszystkie dokumenty dotyczące płatności muszą być wydane wnioskodawcy. W przeciwnym razie zwrot nie zostanie przetworzony.

Kupowanie nieruchomości

Na początek przeanalizujmy najczęstszy scenariusz. Mówimy o zwrocie wydatków na zakup nieruchomości. W szczególności nieruchomości.

Rozważmy proces formowania paczki papierów na przykładzie zakupu mieszkania. W takim przypadku wnioskodawca jest zobowiązany do:

• USRN oświadczenie;
• umowa zakupu nieruchomości;
• wyciągi i rachunki sprzedawcy otrzymującego pieniądze za operację.

Te składniki są raportowane do wcześniej wymienionych dokumentów. Czasami trzeba się bardzo postarać, aby uzyskać prawo do powrotu. Zwłaszcza, gdy prosisz o usługi w małżeństwie.

Dla rodziny

Dokumenty do odliczenia podatku za mieszkanie można uzupełnić. Na przykład, jeśli mówimy o otrzymaniu zwrotu pieniędzy przez osobę rodzinną. Wtedy lepiej jest w pełni przygotować się do procesu.

Chodzi o to, że wnioskodawcy rodzinni są często proszeni o:

• Świadectwa małżeństwa/rozwodu;
• certyfikaty adopcyjne;
• Świadectwa urodzenia wszystkich dzieci (zwłaszcza jeśli są właścicielami mieszkania objętego refundacją).

W niektórych przypadkach musisz pobrać wyciąg z konta osobistego mieszkania oraz z WIT. Z reguły taka dokumentacja nie jest wymagana od obywateli. Ale przyda się przy zakupie nieruchomości.

Kredyt i zwrot

Jakie dokumenty do odliczenia podatku przy zakupie nieruchomości na kredyt hipoteczny są przydatne? To pytanie zaczyna niepokoić wiele współczesnych rodzin.

Do tej pory Federalna Służba Podatkowa, dokonując zwrotu głównej pożyczki, pyta:

• umowa kredytu hipotecznego;
• harmonogram płatności;
• pokwitowania zapłaty należnych rachunków;
• certyfikat własności mieszkania.

To wszystko. Wskazane jest dołączenie wymienionych odnośników w oryginale. Ich kopie również nie będą zbędne. Nie ma potrzeby poświadczania dokumentacji.

Odsetki od kredytu hipotecznego

Jakie dokumenty przygotować do odliczenia podatku, jeśli chcesz zwrócić środki na odsetki od kredytu hipotecznego? W takim przypadku paczka papierów nie będzie zbyt duża. Przypomina oświadczenia o zwrot pieniędzy w ramach głównej umowy kredytu hipotecznego.

Ponadto kandydaci będą musieli przynieść:

• sprawdzanie zainteresowania;
• harmonogram spłaty kredytu.

Nic więcej nie jest potrzebne. W rzeczywistości wszystko jest znacznie prostsze, niż się wydaje. A jeśli obywatel zawczasu przygotuje się do operacji, będzie mógł bez większych kłopotów poprosić o pieniądze.

Własne leczenie

Terazrozważ zwroty społeczne. Na przykład do leczenia. To dość powszechny scenariusz. Zwłaszcza jeśli chodzi o płatny poród lub leczenie stomatologiczne.

We współczesnej Rosji takie niezbędne dokumenty są przeznaczone do odliczenia podatku na własne leczenie (lub zakup leków):

• umowa z instytucją medyczną;
• dokumenty płatności;
• raport medyczny z receptą na leki;
• licencja placówki medycznej;
• licencja lekarza (w niektórych przypadkach).

Aby przygotować podstawową dokumentację zwrotu pieniędzy za świadczone usługi, obywatel musi skontaktować się z rejestrem wybranego szpitala. Szybko utworzą pakiet z wymienionych referencji. Najważniejsze jest, aby zabrać ze sobą paragony potwierdzające wydatki.

Leczenie dzieci

Następną opcją jest złożenie wniosku o odliczenie kosztów opieki nad dzieckiem. Zwykle oznaczało to osoby nieletnie i niepełnosprawne.

W takich okolicznościach musisz dodatkowo pobrać świadectwo urodzenia lub adopcji z Federalnej Służby Podatkowej. Dodatkowo będziesz musiał udowodnić, że to wnioskodawca zapłacił za usługi medyczne. Jest to łatwe do zrobienia.

Jak we wszystkich powyższych przypadkach, musisz dołączyć te dokumenty w celu odliczenia podatku do głównego pakietu dokumentów. Możesz złożyć wniosek o rozpatrzenie i poczekać na odpowiedź organów podatkowych.

Własne badanie

Innym scenariuszem jest apel do Federalnej Służby Podatkowej o otrzymanie pieniędzy na czesne. Na przykład brat lub siostrawłasne dziecko lub siebie. Ćwiczenie prawa jest o wiele łatwiejsze niż się wydaje.

Zbadajmy dodatkowe zaświadczenia o zwrocie kosztów naszych studiów. Obejmują one:

• certyfikat studencki;
• umowa z instytucją edukacyjną;
• licencja organizacji;
• akredytacja specjalności/wybranego obszaru studiów.

Dwa ostatnie dokumenty muszą być złożone przez notariusza w formie uwierzytelnionych odpisów. Możesz je wziąć w dziale księgowości instytucji edukacyjnej.

Ważne: Osoba ma prawo do odliczenia czesnego „dla siebie”, niezależnie od formy studiów. Możesz również zwrócić wydatki za kartę „refund”.

Nauczanie krewnych

Trudniejsza jest sytuacja, w której następuje zwrot pieniędzy na badanie krewnych. Na przykład siostra lub własne dziecko. W pierwszym przypadku będziesz musiał bardzo się postarać.

Chodzi o to, że obywatel musi znaleźć i przygotować:

• oświadczenia potwierdzające pokrewieństwo z uczniem;
• umowa o świadczenie usług edukacyjnych;
• certyfikat edukacji (zrobiony w szkole/przedszkolu/uniwersytecie/technice);
• licencja i akredytacja organizacji.

Głównym problemem jest udowodnienie związku między wnioskodawcą a jego bratem/siostrą. Co więcej, czasami Federalna Służba Podatkowa może zostać poproszona o wskazanie faktu, że nikt inny nie może płacić za usługi edukacyjne.

W przypadku nauczania dzieci wszystko jest znacznie prostsze. Wymieniony wcześniej pakiet odniesień uzupełnia ustawa oakt adopcji lub urodzenia.

Ważne: tego typu powrót jest dozwolony tylko wtedy, gdy krewny nie ma oficjalnego zatrudnienia i nie ukończył 23 roku życia. Zwykle zwrotowi podlegają tylko czesne w pełnym wymiarze godzin.

Wniosek

Dowiedzieliśmy się, jakie dokumenty są potrzebne do odliczenia podatku w Rosji w 2018 roku. Teraz nie powinno być żadnych problemów z przygotowaniem certyfikatów. I w tym otrzymanie zwrotu pieniędzy. Najważniejsze to postępować zgodnie z instrukcjami podanymi wcześniej.

W rzeczywistości uzyskanie odliczenia za niektóre transakcje jest dość długą i pracochłonną operacją. Zajmuje to około 4-6 miesięcy, biorąc pod uwagę przygotowanie całej dokumentacji wymienionej powyżej.

Jak już powiedzieliśmy, osobie można odmówić potrącenia. Ale odmowa nie wpływa na prawo do ponownego złożenia wniosku. Osoba może ubiegać się o zwrot pieniędzy, jeśli spełnia wymienione warunki. I dopóki ustalone limity potrąceń nie zostaną wyczerpane.