Lista dokumentów do odliczenia podatku od kredytu hipotecznego: procedura i warunki

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Odliczenia od podatku może dokonać każda osoba, która oficjalnie pracuje i kupiła nieruchomość. Przeznaczony jest na zakup lokalu mieszkalnego lub gruntu przeznaczonego pod budowę budynku mieszkalnego. Wypłacana jest tylko po spełnieniu określonych warunków. Możesz ubiegać się o to w Federalnej Służbie Podatkowej lub w miejscu pracy. Środki są wypłacane nie tylko na zakup mieszkania, ale także na odsetki od kredytu hipotecznego. W każdym razie pewne dokumenty są przygotowywane przez wnioskodawcę do odliczenia podatku od kredytu hipotecznego. Na początek wskazane jest odliczenie kosztów zakupu domu, a dopiero potem ubieganie się o ulgę w zapłaconych odsetkach.

Warunki świadczeń

Najczęściej kupując nieruchomość mieszkaniową, obywatele korzystają z pomocy banków, więc udzielają kredytu hipotecznego. Jest on podzielony na dwie części, ponieważ składa się z kapitału i odsetek od pożyczki.

Możesz liczyć na odliczenie zapłaconego odsetektylko pod warunkiem udzielenia pożyczki celowej na zakup określonego obiektu. Dokumenty do odliczenia podatku od kredytu hipotecznego zależą od tego, czy obywatel ubiega się o świadczenie do Federalnej Służby Podatkowej, czy w miejscu pracy.

Kto może się zgłosić?

Zanim przygotujesz dokumenty do uzyskania ulgi podatkowej na kredyt hipoteczny, powinieneś zdecydować, czy obywatel może w ogóle liczyć na to świadczenie. Obywatele mogą na to liczyć pod warunkiem:

• dla nich środki przekazane z podatku dochodowego od osób fizycznych są corocznie przekazywane do budżetu;
• kupił wyłącznie lokal na pobyt stały;
• jeśli przedmiot zostanie wydany dla kilku obywateli, każdy może otrzymać odliczenie na podstawie swojego udziału;
• wcześniej obywatel nie powinien był wyczerpać świadczenia;
• Małżonkowie mogą niezależnie określić, w jakich udziałach zostanie rozdysponowany zwrot.

Niepracujący emeryci, indywidualni przedsiębiorcy pracujący w uproszczonych reżimach lub osoby pracujące nieoficjalnie nie będą mogli liczyć na odliczenie, ponieważ podatek dochodowy od osób fizycznych nie jest za nich płacony.

Kwota odliczenia

Wysokość świadczenia zależy od różnych czynników, do których zalicza się wartość nieruchomości oraz wysokość środków przekazanych do Federalnej Służby Podatkowej w postaci podatku dochodowego od osób fizycznych za ostatni rok pracy obywatela. Ale na poziomie legislacyjnym istnieją pewne ograniczenia:

• odliczenie na zakup mieszkania jest obliczane od maksymalnie 2 milionów rubli, więc podatnicy mogą otrzymać tylko 260 tysięcy rubli;
• za zapłacone odsetkiZwracane jest 13% z 3 milionów rubli, więc możesz uzyskać maksymalnie 390 tysięcy rubli.

Wskazane jest, aby najpierw złożyć dokumenty do odliczenia podatku od kredytu hipotecznego na podstawie kosztów zakupu domu, a dopiero po jego wyczerpaniu zebrać dokumentację dotyczącą zapłaconych odsetek.

Zastosowanie odliczenia podstawowego

Wszyscy, którzy kupili nieruchomości i płacą podatki, mogą na to liczyć. Jest udzielana przy zakupie obiektu za środki własne lub pożyczone. Równa się maksymalnie 260 tysiącom rubli. Możesz go wystawić w miejscu pracy lub za pośrednictwem Federalnej Służby Podatkowej.

Najczęściej obywatele wolą aplikować konkretnie do obsługi podatkowej, gdyż takie rozwiązanie pozwala na coroczne otrzymywanie dość wysokiej kwoty równej podatkowi dochodowemu od osób fizycznych zapłaconego w ciągu ostatniego roku.

Zwrot z odsetek

Jeżeli na zakup nieruchomości zostanie udzielony kredyt hipoteczny, to zapłacone odsetki mogą zostać zwrócone. Jego funkcje obejmują:

• dokumenty do odliczenia podatku od odsetek od kredytu hipotecznego muszą zawierać wyciąg z banku, który dokładnie wskazuje, ile pieniędzy pożyczkobiorca przekazał na spłatę pożyczki;
• jeżeli całe odliczenie równe 390 tys. rubli nie zostało w pełni wykorzystane, to saldo nie może zostać przeniesione na przyszłe zakupy, w przeciwieństwie do świadczenia podstawowego;
• taki zwrot jest zapewniony tylko pod warunkiem udzielenia kredytu na zakup nieruchomości, a nie tylko pieniędzy otrzymanych na podstawie zwyczajowychpożyczka konsumencka.

Oba odliczenia mogą być dokonywane w miejscu pracy podatnika. Ta metoda pozwala na otrzymywanie pensji przez długi okres bez pobierania podatku dochodowego od osób fizycznych.

Wymagania kredytowe

Wydanie takiego świadczenia jest dozwolone tylko wtedy, gdy uwzględni się wiele wymagań. Stosuje się je nawet do kredytu otrzymanego na zakup nieruchomości. W związku z tym do odliczenia podatku od nieruchomości należy wystawić hipotekę. Dokumenty składane do Federalnej Służby Podatkowej muszą być dowodem, że udzielono pożyczki celowej.

Bezpośrednio w umowie kredytowej należy wskazać, że środki zostaną skierowane na zakup mieszkania. Dlatego pieniądze nie są przekazywane pożyczkobiorcy, ale wysyłane bezpośrednio do sprzedawcy wybranego obiektu.

Nie będziesz mógł skorzystać z zasiłku, jeśli nieruchomość zostanie zakupiona na koszt państwa lub pracodawcy.

Standardowe dokumenty do odliczenia podatku hipotecznego

Początkowo warto skorzystać z podstawowego zwrotu przypisanego każdemu nabywcy nieruchomości, niezależnie od tego, skąd pochodzą środki na ten proces. W tym celu ważne jest, aby poprawnie przygotować właściwą listę dokumentów do odliczenia podatku od kredytu hipotecznego. Należą do nich:

• paszporty wszystkich właścicieli nieruchomości;
• zaświadczenie 2-podatek dochodowy od osób fizycznych, zawierające informacje o wysokości zarobków obywatela, a także o tym, ile pieniędzy zostało przekazanych do Federalnej Służby Podatkowej w formie podatku dochodowego od osób fizycznych za rok pracy;
• oświadczenie o formularzu usługi podatkowej, gdziewskazano, że wymagane jest otrzymanie odliczenia za zakupioną nieruchomość;
• dobrze zredagowana deklaracja 3-NDFL zawierająca dane dotyczące zakupionego obiektu i właścicieli, a także bezpośrednio oblicza odliczenie i wskazane jest skorzystanie ze specjalnych programów oferowanych przez Federalną Służbę Podatkową do skompilowania dokumentu, który upraszcza proces naliczania i wypełniania deklaracji;
• dokumenty płatności potwierdzające, że niezbędne środki zostały przekazane sprzedawcy nieruchomości i mogą być reprezentowane na wyciągach bankowych, rachunkach i innych dokumentach;
• umowa pożyczki;
• dokument potwierdzający, że prawo do nieruchomości zostało wydane kupującemu, a do tego można użyć dowodu rejestracyjnego lub wyciągu z USRN;
• Harmonogram spłat kredytu hipotecznego;
• jeżeli w tym samym czasie zażądano potrącenia odsetek, wówczas z banku pobierane jest dodatkowe zaświadczenie zawierające informacje o wysokości odsetek zapłaconych przez wnioskodawcę.

Pracownicy FTS mogą zażądać dodatkowych dokumentów. Zależą one od cech użyczenia i zakupionego przedmiotu.

Jeżeli kupowana jest nieruchomość komercyjna, która jest natychmiast przekazywana do zasobów mieszkaniowych, zwrot nadal nie jest przypisywany.

Nuanse uzyskania potrącenia odsetek

Wiele osób musi zwrócić się do banków, aby kupić dom. W takim przypadku mogą liczyć nie tylko na zwrot podstawowy, ale również na odsetki od kredytu hipotecznego. Dokumenty,wymagane do odliczenia podatku od odsetek są reprezentowane przez następujące papiery wartościowe:

• oświadczenie wskazujące, że podatnik występuje o odliczenie zapłaconych odsetek;
• Deklaracja 3-podatek dochodowy od osób fizycznych, która wskazuje, ile pieniędzy zostało przekazanych do banku w formie odsetek;
• 2-zaświadczenie o podatku dochodowym od osób fizycznych, dzięki któremu można zrozumieć maksymalną kwotę pieniędzy, jaką kandydat może otrzymać w ciągu roku pracy;
• umowa kredytu sporządzona z określonym bankiem;
• dokumenty płatnicze potwierdzające wypłatę odsetek;
• harmonogram, na podstawie którego spłacany jest dług wobec banku;
• wyciąg z instytucji bankowej, który określa, ile zapłacono jako odsetki.

Zaleca się zebranie wszystkich dokumentów bezpośrednio przed skontaktowaniem się z Federalną Służbą Podatkową, dlatego muszą one być istotne w momencie kontaktu z tą organizacją. Pełną listę dokumentów do odliczenia podatku od kredytu hipotecznego można znaleźć tylko w regionalnym oddziale Federalnej Służby Podatkowej. Zwykle nie są wymagane żadne dodatkowe dokumenty, ale nierzadko urzędnicy podatkowi podejrzewają oszustwo, które można wyeliminować tylko za pomocą dodatkowej dokumentacji.

Czego potrzebujesz do częściowej własności?

Najczęściej kredyty hipoteczne są udzielane przez młodych ludzi, którzy są oficjalnie małżeństwem. Podczas rejestracji mieszkania wybierana jest współwłasność, więc przy ubieganiu się o odliczenie będziesz potrzebowaćdodatkowe dokumenty:

• właściciele paszportów;
• zaświadczenie o małżeństwie między obywatelami;
• jeżeli ludzie sami rozdzielają zwrot, wówczas sporządzane jest od nich oświadczenie, w którym wskazuje, w jakich akcjach otrzymają świadczenie;
• dokumenty dla nieletnich dzieci.

Wiele osób woli samodzielnie rozdzielać potrącenia. Istotne jest przyznanie zasiłku obywatelowi, który otrzymuje wysokie wynagrodzenie i pracuje oficjalnie. W związku z tym w dokumentach znajduje się wniosek o wypłatę świadczeń. Odliczenie od podatku za mieszkanie hipoteczne w tym przypadku przysługuje tylko jednemu kredytobiorcy.

Nuanse składania dokumentów

Najczęściej obywatele wolą ubiegać się o świadczenia z Federalnej Służby Podatkowej, ponieważ w tym przypadku możesz liczyć na duże kwoty środków przekazywanych na konto co roku, aż do całkowitego wyczerpania odliczenia. Dlatego powinieneś dowiedzieć się, jak ubiegać się o odliczenie od podatku hipotecznego. Jakie dokumenty są wymagane? Główna lista jest podana powyżej, ale możesz dowiedzieć się dokładnie o liście dokumentacji bezpośrednio w regionalnym oddziale Federalnej Służby Podatkowej.

Zasady składania dokumentów obejmują:

• można je przekazać osobiście urzędnikowi podatkowemu, wysłać pocztą lub nawet wykorzystać do tych celów elektroniczne kanały komunikacji;
• dokumenty są przygotowywane w dwóch egzemplarzach, ponieważ pozwoli to wnioskodawcy na oznaczenie dokumentów datą przyjęcia, więc w przypadku opóźnienia terminu rozpatrzenia, istniejące dokumenty staną się podstawą do złożenia reklamacji;
• serwujDokumentacja jest możliwa przez trzy lata pracy po zakupie nieruchomości, co pozwoli na jednorazowo uzyskać naprawdę dużą ilość środków;
• Pracownicy FTS mają tylko dwa miesiące na sprawdzenie dokumentów, po czym środki są przelewane na konto bankowe wskazane przez obywatela we wniosku na kolejny miesiąc.

Często podczas sporządzania wniosku obywatele zapominają wskazać w nim kwotę konta. W takim przypadku są wezwani do pracowników Federalnej Służby Podatkowej do departamentu, aby wskazać te szczegóły.

Jak poprawnie napisać aplikację?

Ważne jest, aby odpowiednio przygotować listę dokumentów do odliczenia podatku. Odsetki od kredytu hipotecznego są zwracane dopiero po spełnieniu wszystkich warunków. Dlatego ważne jest, aby poprawnie sporządzić wniosek zawierający następujące informacje:

• podano nazwę i kod Federalnej Służby Podatkowej, w której składana jest dokumentacja;
• wskazać informacje o wnioskodawcy, podając jego pełne imię i nazwisko, miejsce pracy, adres rejestracji i dane kontaktowe;
• określone są warunki zwrotu, a także sposób, w jaki pieniądze zostaną odebrane przez wnioskodawcę;
• wszystkie dokumenty dołączone do wniosku są wymienione;
• wskaż numer konta, na które zostaną przelane pieniądze.

Możesz skomponować ten dokument na komputerze lub na papierze.

Procedura uzyskiwania świadczeń

Prawie każdy nabywca nieruchomości zastanawia się, jak uzyskać odliczenie od podatku hipotecznego, jakie dokumenty są potrzebne do tego procesu ijak również procedura. Najtrudniejszym momentem jest zebranie niezbędnych dokumentów. Bezpośrednia procedura uzyskiwania świadczeń za pośrednictwem Federalnej Służby Podatkowej jest podzielona na etapy:

• mieszkanie zostało wybrane do zakupu;
• na zakup jest udzielana pożyczka hipoteczna i ważne jest, aby upewnić się, że wybrana pożyczka jest ukierunkowana;
• zaliczka jest przekazywana;
• odsetki są wypłacane za wykorzystanie pożyczonych środków;
• wszystkie dokumenty dotyczące płatności są przechowywane przez pożyczkobiorcę, ponieważ będą wymagane w przyszłości w procesie ubiegania się o świadczenia;
• W przyszłym roku możesz już przygotować dokumenty do odliczenia podatku od odsetek od kredytu hipotecznego lub standardowego zwrotu;
• zgromadzona dokumentacja jest przekazywana do departamentu Federalnej Służby Podatkowej;
• Weryfikacja trwa dwa miesiące, po czym środki są przelewane na konto bankowe podane we wniosku w ciągu kolejnego miesiąca.

Jeśli z góry wiesz, jaka dokumentacja jest wymagana, nie będzie żadnych trudności z uzyskaniem świadczeń.

Nuanse związane z aplikowaniem do pracodawcy

Zgodnie z prawem możesz ubiegać się o zwrot nie tylko bezpośrednio do Federalnej Służby Podatkowej, ale świadczenie to jest również wydawane w miejscu zatrudnienia. Procedurę ułatwia fakt, że konieczne jest jednokrotne odebranie niezbędnych dokumentów.

Wstępny wniosek z dokumentami na mieszkanie składany jest do Federalnej Służby Podatkowej w celu uzyskania zaświadczenia potwierdzającego, że obywatel jest rzeczywiście uprawniony do określonej kwoty zwrotu. Ten certyfikat wraz z innymi dokumentami jest przekazywany dodział księgowości firmy, w której pracuje obywatel. Od przyszłego miesiąca pensje będą wypłacane bez pobierania podatku dochodowego od osób fizycznych, aż do wyczerpania potrącenia.

Wniosek

Odliczenie może być udzielone nie tylko na zakup mieszkania, ale także na odsetki wypłacane bankowi, jeśli na zakup nieruchomości wykorzystano kredyt hipoteczny. Procedura rejestracji wymaga przygotowania określonej dokumentacji, której pełną listę można wyjaśnić w wydziale Federalnej Służby Podatkowej.

Każdy pożyczkobiorca wybiera, czy zwrot zostanie wydany w urzędzie skarbowym, czy w miejscu jego zatrudnienia.