Ryzyko prawne: podstawowe pojęcia, rodzaje, kategorie, ubezpieczenia

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Ryzyko prawne – jest to możliwość wystąpienia zdarzeń, które nie były pierwotnie przewidziane przez strony transakcji, osobę prawną, przedsiębiorcę, mających wpływ na wyniki działalności. Jak właściwie ocenić takie ryzyko? Jak je zminimalizować? Na te i inne pytania na ten temat odpowiemy poniżej.

Ryzyko podmiotu prawnego

Najpierw wypiszmy wszystkie możliwe zagrożenia w działalności prawnej:

• Cel lub zarządzany: naturalny, kryminalny, techniczny.
• Subiektywne lub niemożliwe do zarządzania: kontraktowe, marketingowe, finansowe, prawne, polityczne.

Jak widać, przedmiotem naszej rozmowy jest tylko jedna kategoria spośród zagrożeń, z którymi może się zmierzyć zarówno osoba prawna, jak i indywidualny przedsiębiorca.

Źródła koncepcji

Przejdźmy do paragrafu 1 artykułu 2 Kodeksu Cywilnego Federacji Rosyjskiej. Przedsiębiorczość (zarówno jednoosobowa działalność gospodarczą, jak i zakładanie spółek) definiowana jest tutaj jako działalność prowadzona na własne ryzyko, a także mająca na celu uzyskanie stałego dochodu poprzez wykonywanieroboty budowlane, sprzedaż towarów, świadczenie usług, korzystanie z różnego majątku nieruchomego i ruchomego.

W oparciu o tę definicję, nawet samo prowadzenie biznesu jest ryzykownym przedsięwzięciem. Przede wszystkim ze względu na to, że przedsiębiorca może jedynie zakładać stopień opłacalności swojego zawodu, sukces kontynuacji biznesu.

Jednocześnie większość ryzyk prawnych występuje w momencie zawierania umów, kontraktów, jakichkolwiek transakcji.

Definicja prawna

A co z ustawodawstwem rosyjskim? Nie zawiera precyzyjnej definicji ryzyk prawnych. Jedynym dokumentem, na którym można się oprzeć w tej sprawie, jest pismo rekomendacyjne Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej z dnia 30.06.2015 nr 92-T „W sprawie organizacji zarządzania ryzykiem prawnym i ryzykiem utraty działalności reputacja w instytucjach kredytowych i grupach bankowych."

Zawiera ogólne zasady pracy organizacji bankowych w celu określenia, zbadania wpływu ryzyk prawnych zarówno na rentowność transakcji, jak i reputację biznesową firm. Pomimo tego, że krąg adresatów tego listu jest ograniczony, większość zawartych w nim zaleceń ma charakter uniwersalny. Mogą być stosowane przez analogię przy zawieraniu różnych transakcji także przez instytucje niefinansowe i przedsiębiorstwa.

Definicja

Tak więc, paragraf 1.1 wspomnianego wcześniej listu polecającego nr 92-T nazywa ryzyko prawne organizacji prawdopodobieństwem strat lub jakiegokolwiek negatywnego wpływuna postrzeganie organizacji przez jej klientów i kontrahentów. To określa prawdopodobieństwo uszkodzenia wizerunku tej firmy.

Jednocześnie, paragraf 2.1 tego listu dzieli cały zestaw ryzyk prawnych (prawnych) na dwie kategorie. Są to wewnętrzne i zewnętrzne. Rozważ je bardziej szczegółowo.

Grupa wewnętrzna

Za wewnętrzne ryzyko prawne (prawne) firmy uważa się:

• Niezgodność działań przedsiębiorstwa lub organizacji, dokumentów założycielskich, praktyk zawierania transakcji z aktualnymi wymaganiami i normami prawnymi.
• Niewystarczająco efektywna organizacja pracy działów prawnych firmy, brak odpowiedniej koordynacji z kadrą zarządzającą, zaniedbanie potrzeby ekspertyz prawnych każdej transakcji, rażące prawnie błędy przy zawieraniu różnego rodzaju umów i kontraktów.
• Naruszenie przez organizację warunków podpisanej przez nią umowy. Może to być zarówno wymuszone, jak i celowe. Na przykład przejmowanie zobowiązań nieproporcjonalnych do rzeczywistych możliwości firmy.
• Niewystarczająca uwaga poświęcona usprawnieniom technologicznym, wprowadzeniu systemu elektronicznego obiegu dokumentów, wykorzystaniu różnych zasobów internetowych do korespondencji biznesowej, negocjacji z kontrahentami, udziału w konkursach i przetargach.

Grupa zewnętrzna

Kategoria ryzyka zewnętrznego podmiotu prawnego obejmuje:

• Okoliczności poza kontrolą stron transakcji. Do nichm.in. zmiany i dostosowania legislacyjne, wprowadzenie nowych lub podwyższenie dotychczasowych podatków, zaostrzenie wymogów dotyczących działalności prowadzonej przez firmę.
• Zarówno wymuszone, jak i celowe niewykonanie zobowiązania przez kontrahentów.

Środki minimalizacji

Ryzyko osoby prawnej to zjawisko, którego prawdopodobieństwo wystąpienia można, jeśli nie wyeliminować, to zminimalizować do pewnego poziomu. Główne środki organizacyjne w tym duchu są następujące:

• Identyfikacja głównych i wtórnych czynników ryzyka przy zawieraniu transakcji z uwzględnieniem głównego wektora działalności firmy.
• Wyznaczenie kryteriów tolerancji ryzyka podczas podpisywania umowy. Ustalenie warunków, na jakich nigdy nie może zostać zawarta, pomimo atrakcyjności oferty.
• Wyznaczenie osoby odpowiedzialnej (lub kilku osób z rozróżnieniem na wektory, za które są odpowiedzialne), której odpowiedzialność będzie obejmować zarówno ocenę ryzyka prawnego, jak i minimalizację jego przejawów.
• Tworzenie struktury wzajemnej informacji o możliwych zagrożeniach pomiędzy kierownictwem organizacji a jej działem prawnym, innymi zainteresowanymi działami.
• Określenie kolejności, w jakiej ryzyka prawne są oddzielane od ryzyka o innym charakterze - produkcyjnego, kredytowego, finansowego itp.
• Tworzenie systemu monitorowania, oceniającego poziom ryzyka w odniesieniu zarówno do samej organizacji, jak i jej klientów, partnerów.
• Tworzeniesystem controllingowy monitorujący działania działu prawnego i innych specjalistów bezpośrednio lub pośrednio zaangażowanych w zawieranie transakcji, podpisywanie umów itp.
• Ubezpieczenie ryzyk prawnych. Ponieważ mogą prowadzić do najbardziej negatywnych konsekwencji. Wiele dalekowzrocznych organizacji stara się ubezpieczyć się na wypadek takiego zdarzenia objętego ubezpieczeniem. Trudność polega na tym, że konieczne jest przewidzenie wszystkich sytuacji, w których ryzyko prawne znacząco wpływa na wynik działalności, ogólny stan rzeczy organizacji.

Środki minimalizujące ryzyko poza kontrolą firm

Nadal rozważamy prawną kategorię ryzyka podmiotu prawnego. Jeśli chodzi o ryzyka zewnętrzne, które nie zależą od samej firmy, w przepisach proponuje się następujące środki w celu ich minimalizacji:

• Ciągły monitoring przez radcę prawnego zmian w przepisach.
• Zapis w swojej działalności okres pomiędzy przyjęciem państwowego aktu normatywnego a jego wejściem w życie.
• Regularne monitorowanie wiadomości, doniesień medialnych o pracy tych organów państwowych, które w taki czy inny sposób wpływają i regulują działalność firmy.
• Gdy istnieje duże prawdopodobieństwo, że rząd podejmie pewne działania regulacyjne, firma musi uzgodnić możliwe konsekwencje przed zawarciem transakcji ze swoim kontrahentem lub w jakiś sposób sformalizować taką możliwość w warunki umowy. Kardynalnym środkiem jest odmowa zawarcia umowy do:ważny przepis legislacyjny nie wejdzie w życie.
• Jeżeli istnieje duże prawdopodobieństwo wzrostu obowiązkowych wpłat do skarbu państwa, kwota ich wzrostu musi najpierw zostać uwzględniona w cenie transakcji.

Ocena przy zawieraniu umów

Jakie inne zagrożenia związane z adresem prawnym mogą się wiązać ze współpracą z kontrahentami? Ich ocenę komplikuje fakt, że informacje księgowe organizacji są ukryte przed osobami trzecimi, co oznacza, że często niemożliwe jest ustalenie wysokości zysku, wydatków, kapitału własnego, zobowiązań / należności partnera.

Jeśli chodzi o prawodawstwo, zaleca ocenę ryzyka prawnego w tym przypadku w następujący sposób:

• Odwołaj się do publicznie dostępnych informacji z rejestrów, Jednolitego Państwowego Rejestru Osób Prawnych, państwowych baz danych dotyczących udziału partnerów w aukcjach i przetargach, projektach inwestycyjnych.
• Zbadaj informacje organów sądowych na temat charakteru, liczby roszczeń prawnych i finansowych przeciwko kontrahentowi, liczby spraw w toku, w których wystąpił partner.
• Skorzystaj z zasobów prokuratury, FSSP, inspekcji pracy. Tutaj możesz dowiedzieć się, czy firma ma zadłużenie wobec budżetu państwa, innych kontrahentów, własnych pracowników, a także zapoznać się z roszczeniami i skargami dotyczącymi pracy wspólnika, przeprowadzaniem wobec niego kontroli i innych środków kontrolnych.
• Badaj informacje przekazywane w mediach, archiwach kampanii reklamowych partnera. Tutaj dowiesz się o rozszerzeniu działalności, zmianachprezentowany zakres.

Środki minimalizujące ryzyko wewnętrzne

Teraz przedstawmy praktyczne porady rosyjskiego ustawodawstwa dotyczące zwalczania krajowych zagrożeń prawnych. Zasadniczo mają na celu podnoszenie kwalifikacji pracowników, zachęcanie pracowników do bardziej odpowiedzialnego podejścia do własnych obowiązków. Są to następujące elementy:

• Definicja jasnych wymagań dotyczących kwalifikacji pracowników, cech osobistych i biznesowych pracowników.
• Terminowe opracowywanie i komunikacja z każdym pracownikiem jego opisów pracy, listy obowiązków i praw, sposobów interakcji z kolegami i kierownictwem.
• Ścisłe wymaganie od pracowników, aby ściśle przestrzegać zasad pracy z tajemnicami handlowymi, osobistymi, etyką zawodową.
• Regularne kierowanie pracowników na zaawansowane szkolenia.
• Przydzielanie odpowiednich zachęt finansowych do sumiennej pracy.

Środki techniczne

Podsumowując, szereg czysto technicznych środków, które pomogą zmniejszyć poziom ryzyka prawnego w odniesieniu do każdej firmy:

• Ujednolicenie tekstów, formy umów zawieranych przez organizację.
• Stwórz wydajny system do rejestrowania i przechowywania wszystkich wcześniej sporządzonych umów i porozumień.
• Analiza jakości wykonania niektórych postanowień, określająca konieczność doprecyzowania dowolnych klauzul umów.
• Tworzenie wygodnego systemu umów wewnętrznychdokumenty biznesowe, ich zatwierdzenie przez kierownictwo.
• Optymalizacja obciążenia działu prawnego.
• Zapewnienie pracownikom stałego dostępu do dokumentów regulacyjnych, aktualnej literatury prawniczej, informacji z zakresu praktyki sądowej, które mogą być niezbędne, są przydatne przy wykonywaniu ich obowiązków służbowych.

Ryzyko prawne (prawne) to tylko jedna z kategorii zagrożeń, z którymi może się zmierzyć indywidualny przedsiębiorca lub organizacja (osoba prawna). Dzielą się na wewnętrzne i zewnętrzne, w zależności od działalności firmy i okoliczności nie do pokonania. Ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej oferuje skuteczne środki ich neutralizacji i minimalizacji, które zostały przedstawione w artykule.