Raport zaawansowany to Raport zaawansowany: wypełnienie próbki

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Raport wydatków to dokument potwierdzający wydatkowanie środków wydanych pracownikom odpowiedzialnym za nie. Jest on sporządzany przez odbiorcę pieniędzy i przekazywany do księgowości do weryfikacji. Następnie raport z wyprzedzeniem jest przekazywany kierownikowi do zatwierdzenia. Wydatki odzwierciedlone w dokumencie podlegają odpisowi w sposób ustalony przez PBU. Przyjrzyjmy się dalej cechom i próbce wypełnienia raportu z wyprzedzeniem.

Wypłaty

Odbiór gotówki przez odpowiedzialnego pracownika odbywa się w kasie przedsiębiorstwa. Podstawą tego jest kolejność wydatków. Powinien wskazywać przeznaczenie funduszy.

Kierownik przedsiębiorstwa wydaje zarządzenie, w którym ustala listę pracowników uprawnionych do otrzymywania środków na potrzeby gospodarstwa domowego. Ten sam akt lokalny określa warunki, na jakich kwoty mogą być wydawane.

Złożenie raportu z wyprzedzeniem

Ten dokument jest składany do działu księgowości w ciągu trzech dni od zakończenia okresu, na który wydano środki. Formularz składa się wraz z dokumentami potwierdzającymi wydatkowanie pieniędzy. Jednocześnie pracownik kalkuluje koszty isaldo.

Szablon raportu wydatków: strona przednia

Dokument jest dostarczany w jednym egzemplarzu.

Jeśli weźmiesz przykładowy raport z wydatków, zobaczysz, że jest on wypełniony po obu stronach. Na froncie odpowiedzialnego pracownika wskazuje:

• Numer dokumentu.
• Data wypełnienia raportu wydatków.
• F. I. O., stanowisko i dział, w którym pracuje.
• Numer personelu (jeśli jest dostępny).
• Przekazanie zaliczki.

Po lewej stronie po tej samej stronie musisz wypełnić tabelę. Wymienia poprzednią zaliczkę, aktualnie otrzymane środki, wydatki, nadmierne wydatki i saldo.

Odwrotna strona

Odwrotna część próbki raportu wydatków ma na celu wskazanie listy dokumentów potwierdzających koszty. Mogą to być:

• ID podróży.
• Kontrole KKM.
• Rachunki.
• Towary, listy przewozowe.
• Faktury itp.

Odpowiedzialny pracownik wskazuje również kwotę wydatków na dokumentach. Numeracja referatów dołączonych do raportu odbywa się w kolejności ich wskazania w formularzu.

Nuance

Na przedniej stronie znajduje się linia 1a, a na odwrocie 6 i 8. W raporcie zaliczkowym te pola są wypełniane, jeśli środki zostały wydane osobie odpowiedzialnej w walucie obcej. Na przykład pracownik został wysłany w podróż służbową za granicę.

Rekomendacje dla księgowego

Specjalista wypełnia jako pierwszyprzednia strona formularza. Przede wszystkim w tabeli „Zapis księgowy” należy wprowadzić informacje o numerach odpowiednich rachunków i kwotach.

Odwrotna strona formularza przedstawia wydatki przyjęte do księgowania. W raporcie wstępnym informacje te są wprowadzane w kolumnach 7 i 8. Ponadto wskazane są konta (subkonta), na których obciążeniu księgowane są koszty (kolumna 9).

Następnie sporządzane są dokumenty uzupełniające, sprawdzana jest poprawność formularza i celowe wydatkowanie środków. Po wykonaniu wszystkich procedur księgowy stawia na protokole ocenę. Wskazuje, że dokument został sprawdzony i kwota wydatków została zatwierdzona (jest napisany cyframi i słownie).

Na przedniej stronie jest również wypełniony paragon, który jest przekazywany pracownikowi odpowiedzialnemu.

Formularz musi być podpisany przez pracownika, który sprawdził dokument i Ch. księgowy z odpisami.

W razie potrzeby w formularzu raportu wpisywane są informacje o kwotach salda lub przekroczeniu wydatków, szczegóły dokumentów (zleceń), dla których zostanie przeprowadzone ostateczne rozliczenie.

Zatwierdzenie przez kierownika i odpisanie kwot

Zweryfikowany raport jest przesyłany do dyrektora organizacji. Musi to podpisać. W tym celu w górnej części na przedniej stronie dokumentu znajduje się odpowiednia kolumna. Formularz może podpisać nie tylko kierownik, ale także inny upoważniony pracownik. Po zatwierdzeniu raport jest akceptowany do rozliczenia obciążenia środków.

Saldo zaliczki jest przekazywane do kasy przedsiębiorstwa.

Zakazy

Jeśli osoba odpowiedzialnama zadłużenie z tytułu wcześniej przekazanych zaliczek, emisja środków jest niedozwolona. Ponadto zabronione jest przekazywanie pieniędzy otrzymanych przez pracowników osobom trzecim.

Przechowywanie

Są one ustanowione przez prawo. Różne dokumenty mają swoje własne okresy przechowywania. Z reguły przedsiębiorstwa wybierają maksymalny okres.

Na podstawie sub. 8 1 paragraf 23 artykułu TC, dokumenty podatkowe i księgowe oraz inne zaświadczenia muszą być przechowywane przez co najmniej 4 lata. Paragraf 4.283 normy Kodeksu przewiduje 10-letni okres na dokumenty potwierdzające straty. Warto powiedzieć, że informacje o wydatkach są wykorzystywane przez organizacje do obniżania podstawy opodatkowania.

FZ nr 402 stanowi, że pierwotna dokumentacja musi być przechowywana przez co najmniej 5 lat od końca okresu sprawozdawczego.

Pracuj w "1C"

Raport wstępny jest z reguły sporządzany na komputerze. Aby to zrobić, możesz użyć programu Excel lub „1C”. Ten ostatni jest używany w większości przedsiębiorstw. Rozważ krótko schemat projektowy w „1C”.

Aby pracować, musisz otworzyć dokument „Raport zaawansowany”. Jest tworzony z zakładki „Produkcja” lub „Kasa”. Wybierz żądaną pozycję w menu.

To otworzy dziennik dokumentacji. Tutaj przechowywane są wszystkie dane raportu. Aby utworzyć nowy dokument, kliknij przycisk „Dodaj”. Następnie musisz wybrać opcję „Indywidualne”.

Następnie wybierany jest wymagany typ dokumentu. Na przykład „Wydawanie środków w kasie na rozliczenia”. Następnie otworzy się dziennik zamówień. Tutaj wybiera się żądany dokument.

Sekcja tabelaryczna odzwierciedla informacje zawarte w zamówieniach.

Następnie druga karta jest wypełniona. Tutaj musisz określić produkty zakupione przez odpowiedzialnego pracownika. Na przykład mogą to być formularze. Klikając „+”, możesz dodać nową pozycję.

Jeśli podczas zakupu użyto opakowania zwrotnego, informacja ta musi być odzwierciedlona w odpowiedniej kolumnie.

Podczas publikowania materiałów i towarów za pomocą konta. 631 wykorzystywana jest zakładka „Płatność”. Kolumna „Inne” zawiera informacje o dodatkowych kosztach. Na przykład może to być koszt paliw i smarów, korzystanie z Internetu itp.

Aby wydrukować dokument na papierze, należy kliknąć przycisk „Drukuj”.