Czy muszę płacić podatek przy zakupie mieszkania? Co musisz wiedzieć kupując mieszkanie?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Czy muszę płacić podatek przy zakupie mieszkania? Aby udzielić dokładnej odpowiedzi na to pytanie, obywatele muszą być dobrze zorientowani w podatkach. W przeciwnym razie osoba stanie przed poważnymi problemami. Zaległości podatkowe są obarczone karami. Dlatego każdy powinien zrozumieć, kiedy i za co musi zapłacić. A co z kupnem domu? Czy od transakcji są jakieś podatki? Jeśli tak, w jakich rozmiarach? Czy mogę liczyć na jakieś bonusy od państwa?

Jak sprzedać lub kupić dom

Obsługa transakcji na rynku nieruchomości to bardzo powszechna i popularna usługa. Jest potrzebny przy zakupie nowego domu, a także podczas nabywania „drugorzędnego”. Przy zakupie i sprzedaży nieruchomości towarzyszą odpowiednie agencje lub notariusze z prawnikami.

Wielu jest zainteresowanych tym, jak sprzedać dom. Jeśli sprzedający zgodził się wspierać transakcje dotyczące nieruchomości, możesz postępować zgodnie z następującym algorytmemakcja:

1. Zbierz dokumenty do rejestracji sprzedaży i zakupu.
2. Skontaktuj się z agencją nieruchomości i napisz ofertę na sprzedaż.
3. Poznaj potencjalnych klientów i omów szczegóły operacji. W tym momencie zwykle odbywają się demonstracje mieszkaniowe.
4. Idź do agencji nieruchomości i podpisz umowę sprzedaży. Jeśli dana osoba samodzielnie wykonuje operację, możesz skontaktować się z notariuszem.
5. Płać za usługi od upoważnionych osób.
6. Wystawić kupującemu pokwitowanie pieniędzy za transakcję. Otrzymuje również akt przyjęcia i przekazania mieszkania.
7. Odbierz kopię umowy „zakupu”.

Brzmi nie tak strasznie. W rzeczywistości towarzyszenie transakcji na rynku nieruchomości w Rosji znacznie ułatwia życie. Tylko takie podejście do sprzedaży nieruchomości wiąże się ze znacznymi dodatkowymi kosztami.

Jak wybrać cenę

Czy muszę płacić podatek przy zakupie mieszkania? Najpierw musisz zrozumieć, w jaki sposób sprzedający ustala odpowiednią cenę za swoją nieruchomość. Wiele będzie od tego zależeć.

Wystawiając dom na sprzedaż, właściciel musi ocenić „nieruchomość”. Audyt ujawni prawdziwą wartość katastralną. Niezbędne jest budowanie na nim przy sprzedaży mieszkań.

Zbyt wysoka cena za nieruchomość lub jej niedoszacowana wartość sprawiają, że kupowanie i sprzedawanie jest nieopłacalne. Dlatego lepiej zrobić niewielką marżę na cenie katastralnej.

Kto zapłaci

Jakie podatki musisz zapłacićkupując mieszkanie? A czego generalnie mogą oczekiwać obywatele Rosji?

Następuje opodatkowanie sprzedaży mieszkań. Podatki zapłaci sprzedający nieruchomość. Kupujący nie ponoszą żadnych dodatkowych kosztów. Dzięki temu nie muszą się martwić o płacenie podatków za operację.

Czy istnieje sposób na pozbycie się takiej odpowiedzialności? Tak, ale nie zawsze. Następnie rozważone zostaną wszystkie możliwe scenariusze.

Płatności z dochodu

Czy płacą podatek przy zakupie mieszkania? Tak, ale dotyczy to bezpośrednio sprzedawcy. Kupujący, jak już wspomniano, nie ponoszą dodatkowych kosztów związanych z nabyciem nieruchomości. Co więcej, w pewnych okolicznościach nowy wynajmujący może otrzymać odpis od podatku od nieruchomości. Zostanie to omówione później. Zajmijmy się najpierw podatkami.

Czy sprzedaż i zakup mieszkania podlega opodatkowaniu? TAk. Sprzedający będzie musiał przekazać podatek dochodowy od osób fizycznych do skarbu państwa. Płatność jest prawie zawsze dokonywana. Tylko sporadycznie podatek dochodowy od osób fizycznych w wysokości 13% kwoty wynikającej z umowy nie będzie musiał być płacony. Wyjątki zostaną omówione później.

NDFL dla nierezydentów

Warto zwrócić uwagę na fakt, że brak obywatelstwa Federacji Rosyjskiej nie zwalnia danej osoby z odpowiedzialności przed organami podatkowymi. W przypadku sprzedaży mieszkania lub innej nieruchomości będącej własnością nierezydenta, osoba ta nadal będzie musiała przekazać podatek dochodowy do Federalnej Służby Podatkowej.

Jedyna różnica to stopa procentowa. Dla nierezydentów Federacji Rosyjskiej dziś jest to 30% kwoty,określone w umowie sprzedaży.

Innowacje w Rosji

Czy płacą podatek przy zakupie mieszkania? Sprzedawcy tak, kupujący nie. Ta zasada jest napisana na poziomie legislacyjnym. Ponadto od 2016 roku wprowadzono istotne zmiany w Ordynacji Podatkowej Federacji Rosyjskiej. Zaczęli wprowadzać w błąd ludność.

Chodzi o to, że wcześniej przy obliczaniu podatku przy zakupie mieszkania i jego sprzedaży brano pod uwagę wartość rynkową nieruchomości. Teraz ta liczba została zniesiona. Od teraz obywatele będą musieli przygotować się do kalkulacji podatku dochodowego od osób fizycznych na nowych zasadach. Podstawą opodatkowania będzie wartość katastralna mieszkań.

Oznacza to, że wiele będzie zależeć od tego wskaźnika. Tak, sprzedający może określić dowolną wartość w umowie sprzedaży. Tylko organy podatkowe przy obliczaniu podatku dochodowego od osób fizycznych uwzględnią cenę katastralną. Silne odchylenia od odpowiedniej kwoty w górę lub w dół doprowadzą do ogromnych kosztów. Oznacza to, że takie umowy nie będą opłacalne.

Prawo FTS

Sprzedaż mieszkania poniżej wartości katastralnej nie jest zjawiskiem bardzo częstym, ale może wystąpić w prawdziwym życiu. Jak w tym przypadku będą obliczane podatki od sprzedanej nieruchomości?

Od 2016 roku Federalne Służby Podatkowe mają prawo wyboru metody obliczania podatku dochodowego od osób fizycznych przy sprzedaży nieruchomości. Podatki mogą być naliczane od wartości katastralnej pomnożonej przez współczynnik 0,7. Ta zasada nie jest tak powszechna.

Co do zasady organy podatkowe kierują się nią przy cenie zamówieniaokazuje się być niższa niż kwota uzyskana przez pomnożenie wartości katastralnej obiektu przez współczynnik 0, 7.

W związku z tym w tym przypadku dochód może być niższy niż rzeczywiste koszty. Sprzedający będzie musiał dokładnie przemyśleć, zanim znacznie zaniży wartość swojej nieruchomości.

Poważny nadmiar

Jaki podatek strony operacji powinny zapłacić państwu przy zakupie mieszkania? Chodzi o podatek dochodowy. Jest zwolniony tylko w określonych okolicznościach.

Co się stanie, jeśli ktoś wystawi dom na sprzedaż po zawyżonej cenie? Sugeruje się znaczny wzrost ceny kontraktu w porównaniu z ceną katastralną.

To kolejny niezbyt opłacalny scenariusz. Czemu? Ustalono, czy przy zakupie mieszkania należy płacić podatek. Ale w jakim stopniu nie jest jasne. Wszystko zależy od tego, ile jest określone w umowie „zakupu”. Nie zaleca się więc przeszacowywania kosztów mieszkania. Nie zawsze takie działanie jest korzystne dla sprzedawcy. Faktem jest, że podatek dochodowy od osób fizycznych zostanie obliczony dokładnie od kwoty określonej w umowie sprzedaży. A płatność nie będzie miała nic wspólnego z ceną katastralną.

Brak oceny

Jaki podatek płacą współcześni obywatele kupując mieszkanie? Mówimy o przeniesieniu podatku dochodowego od osób fizycznych. Gotówka pobierana jest wyłącznie od sprzedawcy przedmiotu. Kupujący już ponoszą znaczne koszty.

Co zrobić, jeśli nieruchomość nie ma wartości katastralnej? Możesz przeprowadzić niezależną ocenę, a następnie wprowadzić odpowiednie informacje do bazy danychRosreestr. To zajmuje dużo czasu i wysiłku.

Wielu obywateli po prostu płaci podatek dochodowy od osób fizycznych w wysokości 13% kwoty określonej w umowie „sprzedaży”. Jak podkreślono wcześniej, taki rozwój wydarzeń ma miejsce wtedy, gdy nie ma wartości katastralnej dla mieszkań. Tylko w tym przypadku przy obliczaniu podatku dochodowego można używać znacznika ceny rynkowej.

Mała wartość katastralna

Na podstawie powyższego wynika, że sprzedawcy domów muszą płacić podatek dochodowy od osób fizycznych według stawki 13%. Jako podstawę opodatkowania przyjmuje się wartość katastralną lub wartość rynkową.

A co z drobnymi wyjątkami od zasad? Czy muszę płacić podatek przy zakupie mieszkania, jeśli wartość katastralna nieruchomości jest zbyt niska?

Współcześni obywatele nie mogą być zaskoczeni transferem podatku dochodowego od osób fizycznych przy sprzedaży nieruchomości, jeśli cena katastralna nieruchomości jest mniejsza niż 1 000 000 rubli. Jednocześnie cena umowy „kupna i sprzedaży” również nie powinna przekraczać miliona rubli.

W prawdziwym życiu takie obiekty prawie nigdy nie występują. Nie powinieneś więc na nich polegać.

Długa własność

Podatek od nabycia nieruchomości w Rosji nie jest pobierany. Ponadto kupujący mogą w pewnych okolicznościach liczyć na odliczenie podatku od nieruchomości. Podatki od sprzedaży nieruchomości w Federacji Rosyjskiej płacą tylko właściciele-sprzedawcy.

Ale nie zawsze. Własność długoterminowa wydań majątkowychwłaścicieli przed koniecznością płacenia podatku dochodowego od osób fizycznych. Co to oznacza?

Jeśli nieruchomość została zakupiona po 2016 r., nie będziesz musiał płacić podatku dochodowego od sprzedaży tej nieruchomości po 5 latach posiadania. W naszym przypadku od 2021.

Ta zasada znacznie upraszcza życie obywateli. Niektórzy właściciele domów czekają teraz specjalnie przez 5 lat od daty przejęcia własności obiektu, aby nie ponosić podatków.

Dla starej nieruchomości

Ale to nie wszystko. Przy zakupie mieszkania jest wiele niuansów. Co zrobić, jeśli nieruchomość na sprzedaż została kupiona przez sprzedawcę przed 2016 r.?

Takie nieruchomości podlegają nieco innym zasadom zwolnienia z podatku. Jeśli sprzedający posiada dom zakupiony przed 2016 r. przez ponad 3 lata, nie możesz płacić podatku dochodowego.

Kiedy muszą zapłacić

Czy muszę płacić podatek przy zakupie mieszkania? Opodatkowanie transakcji jest przewidziane, ale tylko dla strony sprzedającej. Kupujący nie będą musieli kontaktować się w tej sprawie z Federalną Służbą Podatkową.

Na podstawie powyższego wynika, że:

1. Indywidualny podatek dochodowy od sprzedaży mieszkania jest płacony, jeśli właściciel nabył nieruchomość po 2016 roku i w czasie operacji posiadał ją krócej niż 5 lat.
2. Podatek dochodowy nie jest płacony, jeśli nieruchomość jest własnością dłużej niż 3 lata. W takim przypadku nieruchomość musi być zarejestrowana jako własność sprzedającego do 2016 roku.
3. Nie ma podatku od zakupu i sprzedaży mieszkań, jeśli wartość katastralna i rynkowa obiektu nie jestponad 1 000 000 rubli.

W pozostałych przypadkach będziesz musiał płacić podatki. Oznacza to, że posiadanie nieruchomości trwa odpowiednio mniej niż 5 lub 3 lata. Wypełnienie tego wszystkiego nie będzie trudne.

Dodatkowe koszty

Ale to nie wszystkie koszty, jakie poniesie ludność. Chodzi o to, że oprócz obowiązkowych podatków, obywatele muszą płacić za obsługę transakcji.

Zazwyczaj prowizja agencji zależy od ceny umowy. W praktyce trzeba zapłacić od 10 do 50 tysięcy rubli. Kto dokładnie poniesie koszty, strony ustalają z góry. Najczęściej spadają one na barki kupujących w postaci narzutu na zakupione mieszkanie.

Prawa rejestracji

W Rosji nie ma podatku od nabycia nieruchomości. Zamiast tego kupujący będzie musiał zapłacić za rejestrację przeniesienia praw do nieruchomości. Płatność nie ma nic wspólnego z podatkami, ale musisz o tym wiedzieć.

Tylko 2000 rubli płaci się za rejestrację praw własności jednostki. Za podobną operację organizacje i osoby prawne będą musiały zapłacić 22 tysiące rubli. Gotówka jest zwykle pobierana w momencie rejestracji umowy sprzedaży.

Prawo do odliczenia

Kupno mieszkania przez emeryta to kolejna nieczęsta sytuacja. Czy taka osoba musi zapłacić za rejestrację praw? TAk. A jeśli emeryt będzie sprzedawcą mieszkań, czy nastąpi opodatkowanie? Również tak. Wiek obywatela nie wpływa na konieczność płaceniapodatek dochodowy od osób fizycznych.

Jednak nabywcy nieruchomości mogą odzyskać 13% kwoty przekazanej na zakup mieszkania. To jest wniosek o odliczenie podatku. Polega na osobie, jeśli:

• kupujący płaci podatek dochodowy od osób fizycznych w wysokości 13% jego wynagrodzenia;
• mieszkanie jest kupowane w imieniu wnioskodawcy i na jego własny koszt;
• obywatel ma stałe oficjalne miejsce pracy;
• potencjalny odbiorca odliczenia ma obywatelstwo Federacji Rosyjskiej.

Jednocześnie ponad 260 000 rubli łącznie nie może zostać zwróconych w formie zwrotu własności. To nie wszystko. Osoba nie może ubiegać się o odliczenie przekraczające podatki wymienione w danym roku.

Jak ubiegać się o odliczenie

Jaki podatek przy zakupie mieszkania i na jakich warunkach należy go zapłacić, omówiono powyżej. Jak uzyskać ulgę podatkową?

Nabywca domu musi:

1. Stwórz pakiet dokumentów o ustalonej formie.
2. Wypełnij i złóż wniosek do lokalnego oddziału Federalnej Służby Podatkowej.
3. Uzyskaj odpowiedź z urzędu skarbowego w sprawie dokonywania odliczeń.
4. Poczekaj na przelew pieniędzy na podane konto.

Właściwie jest to łatwiejsze niż się wydaje. Problemy mogą pojawić się dopiero na etapie przygotowania dokumentów do odliczenia. Zawsze są różne. Lepiej jest wyjaśnić dokładniejsze informacje w konkretnej sprawie w Federalnej Służbie Podatkowej.

Termin spłaty podatku

Czy płacą podatek przy zakupie nieruchomości w Federacji Rosyjskiej? Tak, choć nie zawsze. Ponadto nie zaleca się samodzielnego wykonywania obliczeń. Obywatel ryzykuje popełnieniem błędów.

PrzedKiedy trzeba zapłacić za sprzedaż domu? Zazwyczaj ta informacja jest podana w wysłanym wezwaniu do zapłaty. Będziesz musiał złożyć wniosek z deklaracją w formie 3-NDFL tak szybko, jak to możliwe. Co do zasady dochód należy zgłosić do 30 kwietnia, w roku następującym po okresie, w którym dokonano zakupu i sprzedaży.

Wyniki

Opodatkowanie w Rosji rodzi wiele pytań wśród ludności. W artykule przedstawiono wszystkie możliwe przypadki związane z opodatkowaniem przy zawieraniu transakcji kupna i sprzedaży nieruchomości. Wszystkie powyższe przykłady dotyczą każdej „nieruchomości”, a nie tylko budownictwa mieszkaniowego.

Czy istnieje inny sposób zwolnienia z płacenia podatku dochodowego od osób fizycznych zgodnie z prawem? Nie. Jeśli sprzedający nie zapłaci podatku dochodowego w terminie, będzie musiał zapłacić grzywnę. Zwykle jest to 30% zadłużenia wobec Federalnej Służby Podatkowej.