Emerytura składkowa: procedura jej tworzenia i wypłaty. Formacja emerytury ubezpieczeniowej i emerytury kapitałowej. Kto jest uprawniony do emerytury kapitałowej?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Wbrew powszechnemu przekonaniu dbanie o przyszłe odpisy z budżetu obejmuje nie tylko oficjalne zatrudnienie i opłacanie obowiązkowych składek na Fundusz Emerytalny, ale także możliwość wyboru opcji rozwoju i kształtowania przyszłych dotacji. Aby nie żałować utraconych zysków i otrzymać przyzwoite świadczenia po osiągnięciu pewnego wieku, należy zrozumieć, w jaki sposób obliczane są odliczenia z budżetu w Rosji, co stanowi ubezpieczenie, a co jest emeryturą kapitałową, procedurę tworzenia i opłacanie obowiązkowych składek od pracodawcy. Po dokonaniu wyboru obywatele będą mogli nie tylko dowiedzieć się o wysokości odpisów z budżetu, ale także zindeksować swoje oszczędności.

Emerytura finansowa: charakterystyka i cechy

Emerytury w Rosji dzielą się na 2 rodzaje: części ubezpieczeniowe i kapitałowe. PierwszyZ potrąceń wypłacane są świadczenia pracownikom, którzy osiągnęli już wiek emerytalny, a także renty socjalne (nie związane ze starością). Część akumulowana stanowi składki pracodawcy na rzecz Spółki Zarządzającej lub Niepublicznego Funduszu Emerytalnego. Emerytura kapitałowa zostanie wypłacona po osiągnięciu przez pracownika określonego wieku.

Utworzenie emerytury z ubezpieczenia (i emerytury kapitałowej) można przeprowadzić na 2 sposoby:

• 6% - w Wielkiej Brytanii lub NPF dla późniejszej indeksacji zgromadzonych środków, a 10% - dla wypłat ubezpieczenia;
• wszystkie 16% - na składki dla emerytów.

W pierwszym przypadku pracownik musi skontaktować się z biurami Funduszu Emerytalnego Federacji Rosyjskiej w celu napisania wniosku o przeniesienie do NPF lub kodeksu karnego. W drugim wręcz przeciwnie, nie musisz nigdzie przyjeżdżać - będzie to oznaczać dobrowolną odmowę utworzenia emerytury kapitałowej w celu naliczania składek ubezpieczeniowych dla dotychczasowych odbiorców środków budżetowych.

Przenoszenie składek emerytalnych do NPF: cechy

Aby zwiększyć wysokość przyszłych składek od pracodawcy do Funduszu Emerytalnego, obywatel musi dokonać wyboru: w której z organizacji będzie jego finansowana emerytura. Formowanie, inwestowanie, opłacanie i prawo do dziedziczenia składek będzie bezpośrednio zależało od prawidłowej decyzji pracownika.

Ci obywatele, którzy do końca grudnia 2015 roku nie wybrali firmy, która zajmowałaby się indeksacją obowiązkowych składek (OPS), uważani są za „milczących”. Emerytura kapitałowa, procedura jej tworzenia i wypłaty dla „milczących” pozostają w przeszłości- teraz wszystkie wypłaty emerytalne będą jednorazową częścią i indeksowane w zależności od stanu gospodarki kraju i wielkości budżetu. Od 1 stycznia br. 6% oszczędności trafi automatycznie do części ubezpieczeniowej, która przeznaczona jest na wypłatę świadczeń emerytom.

Pracownicy urodzeni w 1967 (i kolejnych okresach), którzy zdecydowali się na wybór niepaństwowego towarzystwa emerytalnego, ponoszą odpowiedzialność za stan obowiązkowych składek od pracodawcy.

Wybierając między państwem a NPF (lub Spółką Zarządzającą), należy pamiętać, że przeniesienie skumulowanej części składek emerytalnych na inną spółkę zarządzającą lub fundusz odbywa się raz w roku, a w przypadku zmiany decyzji dotyczącej „losu” potrąceń z budżetu należy ponownie złożyć wniosek do departamentu Funduszu Emerytalnego Federacji Rosyjskiej. Jednak przy zmianie NPF w odstępie czasu krótszym niż 5 lat, odliczenia indeksacyjne otrzymane w okresie przebywania w poprzedniej firmie wypalają się.

PFR czy NPF: co jest lepsze?

Mając wybór sposobu wykorzystania kapitałowej części emerytury, obywatele Federacji Rosyjskiej muszą zdecydować, który kierunek jest dla nich priorytetem.

Jeśli odmówisz przeniesienia oszczędności emerytalnych do NPF lub Wielkiej Brytanii, wysokość składek na ubezpieczenie społeczne zależy wyłącznie od stanu gospodarki kraju i wielkości jego budżetu. Państwo gwarantuje coroczną indeksację składek ubezpieczeniowych z uwzględnieniem wzrostu inflacji i czynników dostosowawczych. Emerytura kapitałowa, jej kolejnośćformacje i płatności w tym przypadku nie są brane pod uwagę.

Poziom współczynników korygujących ostateczną wysokość składek ubezpieczeniowych dla państwa będzie znacznie niższy niż dla firm prywatnych, ponieważ ich indeksacja jest związana ze stanem firmy na rynku usług ubezpieczeniowych. Oznacza to, że obywatele rosyjscy mają wybór: pozostać w funduszu emerytalnym i mieć gwarancję otrzymywania wypłat ubezpieczenia po osiągnięciu określonego wieku lub przenieść sfinansowane składki do prywatnej firmy, gdzie będą one dalej indeksowane.

Jeżeli działalność firmy w ciągu ostatniego roku zakończyła się sukcesem, kwota płatności handlowych na emeryturę kapitałową może być wyższa niż część ubezpieczeniowa oferowana przez państwo. Istnieje jednak ryzyko utraty zysków: w przypadku prowadzenia przez NPF lub spółkę zarządzającą kampanii przynoszącej straty, żadna dodatkowa wypłata do emerytury kapitałowej nie zostanie dokonana.

Jak wybrać odpowiedni NPF i Wielką Brytanię?

Wybierając NPF lub firmę zarządzającą należy przede wszystkim zwrócić uwagę na dostępność licencji uprawniającej do świadczenia usług dla OPS i organizacji pozarządowych. Posiadanie licencji gwarantuje wywiązanie się przez organizację z jej zobowiązań z tytułu ubezpieczenia emerytalnego i zabezpieczenia, a mianowicie: indeksacja składek pracowniczych z uwzględnieniem wskaźników rentowności NPF, aktualne informacje o poziomie oszczędności ubezpieczeniowych, wypłata środków w całości w ryczałcie lub w podziale na okresy.

Emerytura kapitałowa jest wypłacana przez firmę, którą pracownik wybrał jako ostatni (w przypadku zmiany NPF). Ważne jest, aby wiedzieć, że posiadanie licencji niekoniecznie oznacza sukcesdziałalności firmy za bieżący okres i żadna firma nie daje 100% gwarancji, że składki płatników zostaną zindeksowane.

Oprócz licencji, pracownik musi dokładnie przestudiować działania NPF lub MC, porównać opinie klientów z obietnicami pracowników firmy, przestudiować oceny agencji.

finansowana część emerytury w NPF lub Wielkiej Brytanii. Istotną rolę w wyłonieniu kandydata odgrywa również liczba klientów, którzy powierzyli swoje oszczędności, doświadczenie w branży ubezpieczeniowej oraz brak niezadowolenia ze strony uczestników programu ubezpieczeniowego.

Co zrobić, jeśli licencja została odebrana NPF?

Od 2015 roku Bank Centralny zaostrzył wymagania dla NPF i MC, w szczególności w zakresie świadczenia usług emerytalnych dla ludności Federacji Rosyjskiej. Spowodowało to liczne cofnięcia licencji przez firmy, które nie dochowały należytej staranności.

Jedną z decyzji, która spowodowała pozbawienie prawa do prowadzenia działalności w zakresie organizacji pozarządowych i pozarządowych była niezgodność z wymogami ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej w sprawie wysokości oszczędności emerytalnych, które służą jako gwarancja wypełnienia zobowiązań wobec członków funduszu.

Obywatele, których NPF lub MC utracili licencje, mogą przenieść swoje składki do innej firmy, na przykład do Funduszu Emerytalnego Federacji Rosyjskiej,który będzie odpowiedzialny tylko za utworzenie emerytury ubezpieczeniowej (i nie będzie w tym przypadku emerytury kapitałowej) lub innego niepaństwowego funduszu.

Od 2015 roku w Rosji działa system gwarantowania składek emerytalnych, działający na zasadzie ubezpieczenia depozytów bankowych, który chroni zgromadzone środki pracowników, które zostaną w całości wypłacone ze środków Funduszu Emerytalnego Federacji Rosyjskiej lub NPF (Wielka Brytania).

Jak sprawdzić wysokość swojej przyszłej emerytury?

Kiedy przenosisz się do NPF lub emerytury finansowanej w Wielkiej Brytanii, procedura jej utworzenia i wypłaty zostanie wyświetlona na stronie internetowej firmy. Aby to zrobić, musisz zarejestrować się na „Koncie osobistym”, po przejściu niezbędnej identyfikacji. W każdym funduszu niepaństwowym przy wejściu na teren należy podać pełne imię i nazwisko pracownika, numer umowy OPS lub NPO oraz SNILS. Jako dodatkowe dane mogą wymagać adresu rejestracyjnego, informacji o pracodawcy i wyciągu z książki pracy.

Po zarejestrowaniu się na „Koncie osobistym” uczestnik programu będzie miał dostęp do następujących informacji:

• Data zawarcia umowy przez organizację pozarządową lub organizację pozarządową.
• Status kontraktu (aktywny, zawieszony, zamknięty).
• Całkowita kwota zgromadzonych środków.
• Kwota odsetek naliczonych za okres od momentu przystąpienia do NPF lub Wielkiej Brytanii do obecnego okresu.
• Wyciąg z konta emerytalnego (pokwitowanie od pracodawcy, składki osobiste, indeksowanie).
• Skumulowana część przeniesiona z innego NPF (w przypadku przeniesienia z jednego)firmie innej).

Aby dokładnie obliczyć wysokość przyszłej emerytury, użytkownik zasobu może skorzystać z kalkulatora, który obliczy online, jakie płatności należne są płatnikowi po zakończeniu pracy. Obliczenia opierają się na wieku uczestnika, płci, rozpoczęciu pracy i oficjalnej pensji. Zasada działania kalkulatora jest prosta: im wyższy poziom wynagrodzenia za pracę, tym wyższa kwota emerytury należnej płatnikowi.

Wyliczenie głównej części emerytury pracowniczej na stronie PFR odbywa się na tej samej zasadzie.

Ponadto użytkownicy mogą korzystać z bezpłatnej usługi: zamawiania wyciągu z Funduszu Emerytalnego Federacji Rosyjskiej. Raport o stanie konta emerytalnego i naliczonych wypłatach generowany jest raz w roku. Część kapitałowa emerytury, tryb jej tworzenia i wypłaty nie zostaną odzwierciedlone w raporcie PFR.

Jak uzyskać finansowaną część emerytury?

Po osiągnięciu przez pracownika określonego wieku (60 lat - mężczyzna, 55 - kobieta) przysługuje mu wypłata oszczędności, które może otrzymać w urzędzie PFR lub w funduszu niepaństwowym (UK). Wysokość należnych pracownikowi potrąceń będzie zależeć od tego, jak długo zawarta była umowa OPS, od wysokości wynagrodzeń i stanu OPS. Jeżeli działalność funduszu zakończyła się sukcesem, wówczas emerytura kapitałowa, której tworzenie rozpoczęło się od dnia zawarcia umowy OPS, zostanie wypłacona z uwzględnieniem wskaźników rentowności, które są indywidualne dla każdej organizacji komercyjnej. Jeżeli wielkość portfela inwestycyjnegoNPF lub MC był mały w czasie trwania umowy lub firma miała trudności na rynku finansowym, wtedy zgromadzona kapitałowa część emerytury, biorąc pod uwagę narosłe odsetki, będzie niewielka lub nie będzie żadnych odpisów na wszystkie.

Emerytura kapitałowa, procedura tworzenia i wypłaty całkowicie zależą od działalności firmy, a jeśli łączna kwota rozliczeń międzyokresowych nie odpowiada płatnikowi, możesz skontaktować się z kierownictwem firmy z prośbą o zmianę współczynnika korygującego.

Każda firma wpłaca część wpłacaną na swój sposób, a każda z firm umożliwia uczestnikowi programu wybór dogodnej formy rejestracji: ryczałt w formie kwoty całkowitej lub w formie wypłaty renty w rozbiciu na miesiące.

Aby otrzymywać płatności, pracownik musi osiągnąć wymagany wiek i mieć przy sobie dokumenty potwierdzające: rosyjski paszport, zaświadczenie o emeryturze, SNILS i umowę OPS. Jeśli sposób otrzymywania płatności zakłada obecność konta bankowego, musisz wziąć dane do wykonania przelewu. W Urzędzie Poczty Rosyjskiej za usługę zostanie naliczona opłata zgodnie z taryfami organizacji.

Wypłata części kapitałowej emerytury następcom prawnym

Ustawa o wypłacie emerytur kapitałowych stanowi, że w przypadku śmierci obywatela jego składki emerytalne będą wypłacane jego następcom. W celu samodzielnego ustalenia kręgu osób, które będą uprawnione do wypłaty, uczestnik programu OPS lub organizacja pozarządowa musi skontaktować się z FIU (jeśli jest„Cichy”) lub NPF i napisz wniosek o podział kręgu osób, które otrzymają świadczenia.

Jeżeli pracownik nie określił samodzielnie, kto jest uprawniony do emerytury kapitałowej, pierwszeństwo do otrzymywania składek ma jego najbliżsi krewni: dzieci, małżonek, rodzice.

Rodzeństwo/bracia, wnuki i dziadkowie są na drugim miejscu w kolejce do emerytury kapitałowej. Procedura jego tworzenia nie będzie się różnić od płatności na rzecz poprzednich krewnych.

Aby otrzymać składki emerytalne, bliscy muszą skontaktować się z biurem PFR lub NPF w ciągu 6 miesięcy od dnia śmierci uczestnika programu i dostarczyć pakiet dokumentów potwierdzających związek i prawo do otrzymywania wpłat. FIU podejmuje decyzję o naliczeniu/odmowie w ciągu 5 dni, firmy niepaństwowe - do 14 dni roboczych.

Potrącenia będą dokonywane nie później niż 20 dnia miesiąca następującego po dacie otrzymania wniosku.

CSO i organizacje pozarządowe: jaka jest różnica?

Ci, którzy chcą zindeksować swoje oszczędności ubezpieczeniowe, wielokrotnie napotykali problem, która metoda jest bardziej opłacalna: niepaństwowe zabezpieczenie emerytalne czy obowiązkowe ubezpieczenie emerytalne.

W pierwszym i drugim przypadku oszczędności pracownika przekazane do funduszu emerytalnego zostaną zindeksowane.

Główna różnica między programami polega na tym, że w przypadku umowy OPS oszczędności emerytalnesą potrącane przez pracodawcę, a w przypadku organizacji pozarządowej sam pracownik jest zobowiązany do dokonywania płatności (DSV) na rzecz FIU. A jeśli w ramach OPS wypłaty zależą od poziomu wynagrodzenia uczestnika programu, to w ramach DSV klient sam wybiera wysokość potrąceń (ale nie mniej niż kwota ustalona umową).

Zatem CSO i NGO są powiązanymi programami (tak jak koncepcje emerytury kapitałowej i okresowej wypłaty emerytury), różnica polega tylko na sposobie opłacania składek.

Moratorium na część kapitałową emerytury

Od 1 stycznia 2014 r. Rząd Federacji Rosyjskiej „zamroził” emerytury kapitałowe obywateli na czas nieokreślony. Decyzja ta została podjęta w związku ze zmianami związanymi z reorganizacją systemu funduszy emerytalnych, z których każdy musi zostać przetestowany przez Bank Centralny pod kątem wywiązania się ze wszystkich zobowiązań wobec stron umowy. Firmy, które zdały test, automatycznie otrzymały wieczystą licencję na świadczenie usług emerytalnych ludności i przystąpiły do programu ubezpieczenia oszczędności emerytalnych. Przedłużenie moratorium w 2016 r. wynikało z deficytu budżetowego i trudnego stanu rosyjskiej gospodarki.

Emerytura kapitałowa, procedura jej tworzenia i wypłaty w 2016 r. nadal nie będą indeksowane.

W związku z tym artykuł ten został poświęcony interesującemu wielu aktualnemu zagadnieniu emerytalnemu (procedura tworzenia, płatności, uzasadnienia prawne) i możliwym niuansom w tym zakresie.