Przygotowanie deklaracji 3-NDFL dla osób fizycznych
Przygotowanie deklaracji 3-NDFL dla osób fizycznych

Wideo: Przygotowanie deklaracji 3-NDFL dla osób fizycznych

Wideo: Przygotowanie deklaracji 3-NDFL dla osób fizycznych
Wideo: Co trzeba wiedzieć o transporcie produktów spożywczych? 2024, Marsz
Anonim

Zeznanie podatku dochodowego od 3 osób jest sporządzane przez obywateli w przypadku dochodu, od którego agent podatkowy nie uiścił opłaty. Dodatkowo powstaje, gdy obywatel potrzebuje odliczenia, które może być społeczne, majątkowe lub inne. W każdym razie obywatel musi zrozumieć zasady sporządzania deklaracji 3-NDFL. Do takiej deklaracji będą musiały zostać dołączone inne dokumenty potwierdzające różne wydatki, możliwość uzyskania odliczenia, czy obecność różnych dochodów, które nie zostały zadeklarowane przez agenta podatkowego.

Kiedy jest to wymagane?

Przygotowanie 3-osobowych deklaracji podatkowych dla osób fizycznych jest wymagane tylko w określonych sytuacjach:

  • Zakup nieruchomości mieszkalnej. W takim przypadku każdy podatnik, za który pracodawca płaci podatek dochodowy od osób fizycznych, może liczyć na odliczenie majątkowe. Jego wielkość wynosi 13% i jest obliczana na podstawie 2 milionów rubli, więc maksymalna kwota, jaką można uzyskać od państwa, to 260 tysięcy rubli. Tylko kwota przekazana obywatelowi do budżetu jako podatek dochodowy od osób fizycznych jest zwracana corocznie, aby otrzymać pełnąpotrącenia, zazwyczaj trzeba składać deklarację przez kilka lat z rzędu, otrzymując niewielkie kwoty środków na konto bankowe.
  • Odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego. Aby kupić nowy dom, obywatele mogą ubiegać się o kredyty hipoteczne. Za zapłacone odsetki przypisywane jest drugie odliczenie nieruchomości, którego maksymalna kwota wynosi 3 miliony rubli. Sporządzenie zeznania podatkowego 3-NDFL jest obowiązkowym procesem, który pozwala na otrzymanie takiej kwoty środków. Do oświadczenia należy dołączyć dokumenty potwierdzające prawo do potrącenia.
  • Zakończenie innych rodzajów odliczeń.
  • Otrzymywanie niezadeklarowanych dochodów. Agent podatkowy każdego obywatela jest jego pracodawcą. Obowiązkiem płacenia podatku dochodowego za swoich pracowników oraz składania za nich deklaracji jest kierownik przedsiębiorstwa, w którym pracuje. Jeśli dana osoba sprzedaje nieruchomość lub samochód, a także inną cenną nieruchomość, wymagane jest niezależne przygotowanie deklaracji 3-NDFL, która jest składana do Federalnej Służby Podatkowej przed 30 kwietnia przyszłego roku. Jeśli obywatel nie spełni tego wymogu, zostanie pociągnięty do odpowiedzialności.

W każdej sytuacji do deklaracji wprowadzane są różne informacje. Możesz go wypełnić ręcznie lub za pomocą specjalnych programów na swoim komputerze. Sporządzenie deklaracji 3-NDFL jest uważane za prosty proces, więc każdy obywatel może samodzielnie wykonać procedurę. Jeśli pojawią się problemy, możesz skorzystać z pomocy specjalnych firm konsultingowych.

sporządzenie zeznania podatkowego 3 podatek dochodowy od osób fizycznych
sporządzenie zeznania podatkowego 3 podatek dochodowy od osób fizycznych

Termin

Okres czasu, w którym musisz złożyć poprawnie wypełnioną deklarację, zależy od powodu, dla którego generowana jest ta dokumentacja.

Jeżeli głównym celem sporządzenia deklaracji 3-NDFL dla osób fizycznych jest otrzymanie jakiegokolwiek odliczenia za ostatni rok pracy, możesz złożyć dokument w dowolnym momencie, ponieważ w tym przypadku nie ma żadnych ograniczeń.

Jeżeli zostanie złożona dokumentacja w celu obliczenia podatku, który nie został zapłacony przez agenta podatkowego, wówczas dokument musi zostać złożony przed 30 kwietnia następnego roku, w przeciwnym razie podatnik zostanie pociągnięty do odpowiedzialności.

sporządzenie deklaracji 3 podatku dochodowego od osób fizycznych przy zakupie mieszkania
sporządzenie deklaracji 3 podatku dochodowego od osób fizycznych przy zakupie mieszkania

Jakie dokumenty są wymagane przy dokonywaniu odliczenia?

Oprócz prawidłowego przygotowania deklaracji 3-NDFL konieczne jest przygotowanie i złożenie innej dokumentacji do działu FTS. Jeżeli raporty są generowane na podstawie niedeklarowanych dochodów otrzymywanych, wówczas przygotowywane są dokumenty potwierdzające otrzymanie określonej kwoty środków.

Jeżeli przy zakupie mieszkania na kredyt hipoteczny sporządzana jest deklaracja podatku dochodowego od 3 osób, to sporządzane są następujące dokumenty:

  • 2-zaświadczenie o podatku dochodowym od osób fizycznych otrzymane z głównego miejsca pracy i zawiera informacje o dochodach obywatela za jeden rok pracy, a także wskazuje kwotę środków wypłaconych obywatelowi w postaci podatek dochodowy;
  • umowa sprzedaży nieruchomości;
  • wyciąg z USRN potwierdzający, że zakupiony przedmiot został oficjalnie zarejestrowanyna wnioskodawcę;
  • dokumenty płatnicze potwierdzające, że obywatel przekazał sprzedawcy należną kwotę środków;
  • umowa kredytu hipotecznego, jeśli środki bankowe zostały wykorzystane do zakupu nieruchomości;
  • kopie paszportów wszystkich współwłaścicieli;
  • kopia NIP wnioskodawcy;
  • dobrze napisany wniosek w formie Federalnej Służby Podatkowej;
  • dane rachunku bankowego, na który zostaną przelane środki przedstawione w formie potrącenia majątkowego;
  • jeśli wnioskodawca ma małoletnie dzieci, dodatkowo sporządzane są odpisy ich aktów urodzenia.

Wszystkie dokumenty są sprawdzane w ciągu dwóch miesięcy, po czym podejmowana jest decyzja o możliwości przypisania zwrotu mienia. Jeżeli decyzja ta jest negatywna, to z reguły wymagane jest przyniesienie jakichkolwiek dokumentów lub dokonanie poprawek we wniosku. Jeśli odpowiedź jest pozytywna, to w ciągu kolejnego miesiąca wymagana kwota środków jest przekazywana na wskazane konto bankowe. Dlatego procedura uzyskania odliczenia trwa około trzech miesięcy.

sporządzenie deklaracji 3 podatku dochodowego od osób fizycznych przy sprzedaży mieszkania
sporządzenie deklaracji 3 podatku dochodowego od osób fizycznych przy sprzedaży mieszkania

Czego potrzebujesz, aby zapłacić podatek?

Jeżeli przy sprzedaży mieszkania lub innej nieruchomości sporządzana jest deklaracja podatku dochodowego od 3 osób, to dodatkowo sporządzane są następujące dokumenty:

  • umowa sprzedaży, która zawiera informacje o koszcie sprzedanego przedmiotu;
  • wyciąg z Rosreestr, dzięki któremu można zrozumieć, jaka jest wartość katastralna sprzedanego mieszkania;
  • dokumenty płatności potwierdzająceże obywatel otrzymał należną kwotę środków od kupującego.

Na podstawie przesłanej dokumentacji pracownicy Federalnej Służby Podatkowej dokonują kompetentnych obliczeń, aby dokładnie określić, jaką kwotę obywatel musi zapłacić w formie podatku. Jeśli dana osoba posiada dom przez ponad trzy lata, nie będzie musiała płacić podatku. Aby obniżyć opłatę można dodatkowo przynieść umowę na podstawie której mieszkanie zostało pierwotnie zakupione, dzięki czemu podatek jest naliczany tylko od różnicy między ceną kupna i sprzedaży.

Jakich dokumentów potrzebuję, aby otrzymać odliczenie za leczenie?

Sporządzanie 3-osobowej deklaracji podatku dochodowego do odliczenia socjalnego pozwala uzyskać zwrot określonej kwoty wydanej na różne ważne cele. Najczęściej ludzie chcą otrzymać zwrot kosztów związanych z leczeniem. W tym celu ważne jest nie tylko prawidłowe wypełnienie raportów bezpośrednich, ale także przygotowanie innej niezbędnej dokumentacji. Obejmuje to:

  • 2-zaświadczenie o podatku dochodowym od osób fizycznych, które można uzyskać w głównym miejscu pracy;
  • umowa, na podstawie której świadczone były usługi medyczne;
  • kopia licencji organizacji medycznej, w której osoba wystąpiła o pomoc;
  • pokwitowanie potwierdzające płatność za usługi medyczne;
  • kopia paszportu wnioskodawcy;
  • wniosek w formie Federalnej Służby Podatkowej;
  • Szczegóły konta bankowego, na które zostaną przelane środki w formie zwrotu.

Wszystkie dokumenty są przesyłane do Federalnej Służby Podatkowej wraz z raportowaniem.

Czego potrzebujesz, aby otrzymać odliczenie czesnego?

Jeżeli zgłoszenie jest dokonywane w celu uzyskania potrącenia z czesnego,wtedy potrzebna jest umowa sporządzona z instytucją edukacyjną, która posiada niezbędną licencję do działania. Dodatkowo przygotowywane są dokumenty płatności zawierające informacje o tym, ile pieniędzy zostało przekazanych do tej organizacji.

Jakie dokumenty muszę zebrać, aby sporządzić deklarację 3-NDFL? Zależy to całkowicie od celu, dla którego przygotowywana jest sprawozdawczość. Możesz wyjaśnić pełną listę dokumentacji bezpośrednio od pracowników Federalnej Służby Podatkowej.

program do sporządzania deklaracji 3 podatek dochodowy od osób fizycznych
program do sporządzania deklaracji 3 podatek dochodowy od osób fizycznych

Kary za naruszenia

Sporządzenie deklaracji podatku dochodowego od 3 osób przy zakupie mieszkania nie jest procesem obowiązkowym, ponieważ zgłoszenie jest konieczne tylko wtedy, gdy sam obywatel chce otrzymać odliczenie. Ale jeśli dana osoba ma niezadeklarowany dochód, będzie musiał obowiązkowo sporządzić i złożyć ten dokument w Federalnej Służbie Podatkowej. Co więcej, należy to zrobić przed 30 kwietnia przyszłego roku.

Jeśli dokumentacja nie zostanie złożona w biurze FTS w ustalonym terminie, będziesz musiał zapłacić grzywnę w wysokości 1 tys. rubli, ale tylko pod warunkiem, że podatek zostanie zapłacony w terminie. W przypadku nieuiszczenia opłaty kara wynosi 5% kwoty wpłaty i jest naliczana za każdy miesiąc zwłoki. Ale łączna kwota grzywny nie może być wyższa niż 30% wpłaty ani mniejsza niż 1 tys. rubli.

Metody kompozycji

Jest wiele sposobów na złożenie deklaracji. Należą do nich:

  • ręczne wprowadzanie danych do specjalnego formularza;
  • wypełnianie dokumentu na komputerze;
  • użycie specjalnegoprogramy do sporządzania deklaracji 3-NDFL;
  • odwołaj się do prywatnych prawników lub konsultantów, a także do wyspecjalizowanych firm, które świadczą usługi wypełniania deklaracji, ale usługi te są odpłatne, więc będziesz musiał przygotować się na dodatkowe wydatki.

Najważniejszą rzeczą jest używanie specjalnych programów. Za ich pomocą obliczenia są wykonywane automatycznie na podstawie wprowadzonych informacji.

sporządzenie deklaracji 3 podatku dochodowego od osób fizycznych do odliczenia socjalnego
sporządzenie deklaracji 3 podatku dochodowego od osób fizycznych do odliczenia socjalnego

Jakie dane są zawarte?

Informacje, które należy zawrzeć w deklaracji, zależą od przyczyny jej powstania. Następujące informacje są dołączone domyślnie:

  • dane osobowe podatnika, podane przez jego pełne imię i nazwisko, NIP, miejsce pracy i dane kontaktowe;
  • wysokość zarobków za jeden rok pracy, a informacje muszą być pobrane z 2-osobowego zaświadczenia o podatku dochodowym;
  • informacje o poniesionych wydatkach, jeśli obywatel wcześniej kupił mieszkanie lub zapłacił za leczenie lub edukację;
  • informacje o otrzymanych dochodach, z których pracodawca nie zapłacił podatku dochodowego;
  • wzór na obliczenie i prawidłowe określenie wysokości opłaty lub odliczenia podatku.

Na podstawie informacji dostępnych w tym dokumencie pracownicy Federalnej Służby Podatkowej są ponownie obliczani, po czym pewna część zapłaconego podatku jest zwracana lub pobierana jest wymagana opłata od podatnika.

Dopuszcza się nawet sporządzenie 3-osobowej deklaracji podatkowej przez emerytów, którzy chcą otrzymać odliczenie. Ale będą mogli otrzymać zwrot pieniędzy tylko za ostatnie trzy lata pracy lubpod warunkiem, że są pracującymi emerytami.

sporządzenie deklaracji 3 podatek dochodowy od osób fizycznych
sporządzenie deklaracji 3 podatek dochodowy od osób fizycznych

Jak złożyć wniosek?

Istnieje wiele sposobów na przekazanie prawidłowo sporządzonej deklaracji do Federalnej Służby Podatkowej. Aby to zrobić, możesz skorzystać z następujących funkcji:

  • osobista wizyta w biurze FTS z dwoma egzemplarzami deklaracji w formie papierowej, a jeden dokument przekazywany jest pracownikowi serwisu, a drugi jest oznaczony akceptacją, po czym pozostaje u wnioskodawcy;
  • wysłanie deklaracji pocztą, ale tylko list polecony z opisem załącznika;
  • transmisja elektroniczna przez Internet, do której trzeba skorzystać z usług operatora EDI, ale wymaga to EDS.

Najczęściej podatnicy reprezentowani przez osoby fizyczne decydują się na samodzielną wizytę w oddziale FTS w celu przekazania dokumentacji pracownikowi tej usługi w formie papierowej.

Zasady wypełniania

Procedura przygotowania deklaracji 3-NDFL jest uważana za bardzo prostą, ale jeśli podatnik zdecyduje się zająć tym procesem samodzielnie, należy wziąć pod uwagę następujące zasady:

  • jeśli informacje są wprowadzane ręcznie, należy używać tylko wielkich liter;
  • na każdym arkuszu u góry należy podać NIP podatnika;
  • kwota należnego podatku jest zapisana w pełnych rublach;
  • Różne poprawki lub fałszywe informacje są niedozwolone;
  • drukowanie dwustronne jest niedozwolone;
  • nie ma potrzeby drukowania pustych stron.

Nie musisz zszywać ani w inny sposób zabezpieczać stron tego dokumentu. Jeśli prawidłowo podejdziesz do procesu sporządzania deklaracji, to proces ten z łatwością przeprowadzi samodzielnie każdy podatnik.

dokumenty do sporządzenia deklaracji 3 podatek dochodowy od osób fizycznych
dokumenty do sporządzenia deklaracji 3 podatek dochodowy od osób fizycznych

Wniosek

Sporządzenie deklaracji 3-NDFL może być wymagane w różnych sytuacjach. Zabieg można wykonać samodzielnie lub przy pomocy specjalistów, którzy pobierają określone środki za swoje usługi. Otrzymując niedeklarowany dochód, deklarację należy złożyć w ściśle określonym terminie, w przeciwnym razie będziesz musiał zapłacić karę.

Możesz utworzyć dokument ręcznie lub za pomocą komputera. Możesz przekazać go osobiście do departamentu Federalnej Służby Podatkowej lub przesłać pocztą lub przez Internet. W przypadku trudności z wypełnieniem deklaracji warto zaufać specjalistom.

Zalecana: