Kto może otrzymać odliczenie od podatku: kto się kwalifikuje, dokumenty do otrzymania

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Tylko osoby, dla których podatek dochodowy od osób fizycznych jest przekazywany do Federalnej Służby Podatkowej, mogą otrzymać odliczenie od podatku. Jest to zwrot podatku dochodowego. Mianowany tylko po spełnieniu określonych warunków. Może mieć charakter społeczny, profesjonalny, standardowy lub zastrzeżony. Potrącenia można dokonać w oddziale Federalnej Służby Podatkowej lub u pracodawcy. Ale jednocześnie ludzie powinni być świadomi tego, kto może otrzymać ulgę podatkową. Niektórzy obywatele nie kwalifikują się do tego świadczenia.

Warunki odbioru

Często wiele osób zastanawia się „Czy mogę uzyskać odliczenie od podatku?”. Na takie świadczenie od państwa mogą liczyć:

• obywatele Federacji Rosyjskiej, dla których podatek dochodowy od osób fizycznych jest przekazywany do Federalnej Służby Podatkowej;
• przedsiębiorcy pracujący dla OSNO i sami płacący podatek dochodowy;
• emeryci, którzy są obywatelami pracującymi, a ich dochód musi przekraczać płacę minimalną;
• obywatele zagraniczni, którzy są mieszkańcami Federacji Rosyjskiej i uzyskują dochód w Rosji;
• rodzice lub opiekunowie prawni dziecka,kto może spodziewać się zwrotu pieniędzy za nieruchomość.

Dlatego przed złożeniem wniosku do Federalnej Służby Podatkowej o zasiłek należy zdecydować, kto może otrzymać odliczenie od podatku.

Kto nie może się zgłosić?

Istnieją obywatele, którym nie przysługuje zwrot pieniędzy. Należą do nich:

• bezrobotni obywatele;
• osoby otrzymujące szarą pensję;
• emeryci, ponieważ podatek dochodowy od osób fizycznych nie jest przekazywany z emerytury do budżetu państwa;
• osoby otrzymujące różne świadczenia socjalne, z których nie płaci się podatku;
• przedsiębiorcy indywidualni pracujący w systemie uproszczonym, ponieważ w tym przypadku podatek dochodowy od osób fizycznych i niektóre inne podatki są zastępowane jednorazową opłatą.

Dlatego, jeśli dana osoba chce otrzymać zasiłek od państwa, początkowo zaleca się zbadanie, kto może otrzymać ulgę podatkową. Wiarygodne i aktualne informacje można uzyskać bezpośrednio od pracowników Federalnej Służby Podatkowej, kontaktując się z wydziałem tej służby.

Kiedy nie mogę otrzymać zwrotu nieruchomości?

Najczęściej obywatele chcą otrzymać ulgę podatkową na zakup mieszkania. Wynika to z faktu, że ma duży rozmiar, ponieważ można liczyć na 13% kosztów mieszkania, ale kwota nie może przekraczać 260 tysięcy rubli. Dodatkowo możesz uzyskać drugie odliczenie na odsetki, jeśli dom jest kupowany z kredytem hipotecznym.

Ale czasami obywatele Rosji po zakupie nieruchomości stają w obliczu faktu, że nie mogą dostaćten powrót. Może to wynikać z następujących przyczyn:

• mieszkania zostały kupione przy wsparciu państwa, na przykład wykorzystano kapitał macierzysty lub wydano hipotekę wojskową;
• mieszkanie zostało przekazane obywatelowi przez pracodawcę na podstawie specjalnej umowy;
• Umowa sprzedaży mieszkań została zawarta między osobami, które są krewnymi.

Nie należy oszukiwać pracowników Federalnej Służby Podatkowej, ponieważ przed przekazaniem kwoty wszystkie dokumenty składane do urzędu skarbowego są dokładnie sprawdzane. Jeśli okaże się, że dokumentacja zawiera nieprawdziwe informacje, zwrot zostanie odrzucony.

Przepisy prawne

Informacje o tym, kto może otrzymać odliczenie od podatku zawarte są w art. 220 i 221 NK. Zawiera również informacje o tym, jakie dokładnie działania należy wykonać, aby ubiegać się o tego typu świadczenia.

W sztuce. 78 Ordynacji podatkowej stanowi, że odliczenie następuje w ciągu 30 dni po dokładnym sprawdzeniu dokumentacji.

Rodzaje odliczeń

Istnieje kilka rodzajów zwrotów, które są przydzielane w różnych sytuacjach. Należą do nich:

• standardowa, znakomita dla dzieci, a także przeznaczona dla osób niepełnosprawnych;
• własność udostępniona po zakupie dowolnej nieruchomości;
• społeczne, reprezentowane przez zwrot wydatków na leczenie lub edukację;
• zawodowy związany z zawodem obywatela.

Każdy rodzaj zwrotujest świadczone wyłącznie na zasadzie deklaratywnej, więc obywatel musi zadbać o przygotowanie wniosku i przygotowanie niezbędnej dokumentacji.

Standardowe zasady zwrotu

Jest uważany za najpopularniejszy i najczęściej wybierany przez obywateli. Przyznawany jest tylko podatnikom posiadającym określony preferencyjny status. Należą do nich następujące osoby:

• wyłączone;
• osoby z nieletnimi dziećmi.

Wypłata jest różna dla powyższych kategorii. Przy obliczaniu tego świadczenia bierze się pod uwagę, że w jednym okresie podatkowym kwota wynagrodzenia nie może przekroczyć 289 tysięcy rubli.

Świadczenia są naliczane po złożeniu przez obywatela wniosku w określonym formularzu do Federalnej Służby Podatkowej. Rodzice otrzymują wypłatę od momentu narodzin dziecka do ukończenia 18 roku życia. Jeśli dziecko wejdzie na uniwersytet w pełnym wymiarze godzin, to dodatkowo rodzice będą mogli liczyć na odliczenie do ukończenia tej instytucji edukacyjnej lub do ukończenia przez studenta 24. roku życia.

Zwrot nieruchomości

Udostępniana jest dopiero po zakupie jakiejkolwiek nieruchomości. Mieszkania mogą znajdować się na rynku pierwotnym lub wtórnym. Do takiego przejęcia można nawet skorzystać z kredytu hipotecznego. Odliczenie od podatku na zakup mieszkania można uzyskać za pośrednictwem oddziału Federalnej Służby Podatkowej lub za pośrednictwem pracodawcy.

Możesz złożyć wniosek i inne dokumenty do urzędu podatkowego corocznie, aż do całkowitego wyczerpania tego świadczenia. Ale wUwzględnia to następujące niuanse:

• maksymalny zwrot 13% z 2 milionów rubli;
• jeżeli mieszkanie kosztuje więcej niż 2 miliony rubli, wówczas wydaje się maksymalną kwotę równą 260 tysięcy rubli;
• jeśli kupisz przedmiot, który kosztuje mniej niż 2 miliony rubli, wtedy jest równowaga i możesz ją uzyskać, jeśli obywatel kupi inną nieruchomość w przyszłości;
• świadczenie zwracane jest nie tylko za koszt zakupu mieszkania, ale także za koszty związane z remontem lokalu mieszkalnego;
• w przypadku wykorzystania kredytu hipotecznego, dodatkowy zwrot w wysokości 13% z 3 milionów rubli jest dodatkowo przydzielany, ale saldo nie jest przenoszone;
• możesz otrzymać zwrot pieniędzy nawet po wybudowaniu budynku mieszkalnego, ale wszystkie wydatki muszą być potwierdzone oficjalnymi dokumentami.

Jeżeli obywatel kupił dom, musi dowiedzieć się, jak uzyskać ulgę podatkową za mieszkanie. Procedura jest uważana za niezbyt skomplikowaną, więc wszystkie niezbędne kroki możesz wykonać samodzielnie.

Nawet emeryt może otrzymać odliczenie za trzy lata pracy. Jeśli beneficjent jest osobą niepełnoletnią, przetwarzaniem powinni zająć się jego rodzice lub opiekunowie.

Metody zwrotu pieniędzy

Możesz uzyskać odliczenie od podatku od razu lub z miesięczną obniżką podatku. Podatnik, który kupił nieruchomość, wybiera metodę, która zostanie użyta.

Jeśli skontaktujesz się z Federalną Służbą Podatkową, będziesz musiał co roku wypełniać deklarację 3-NDFL, wniosekpracodawca posiada certyfikat 2-NDFL, wypełnij wniosek i przygotuj inne dokumenty, aby otrzymać zwrot pieniędzy. W rezultacie zostanie przydzielone świadczenie w wysokości podatku dochodowego od osób fizycznych zapłaconego za rok pracy.

Jeżeli złożysz wniosek do pracodawcy, to do czasu całkowitego wyczerpania zeznań obywatel otrzyma pełną pensję, od której nie będzie pobierany podatek dochodowy.

Czy współmałżonek może otrzymać odliczenie od podatku?

Jeżeli obywatele wspólnie kupują nieruchomość, każdy z nich może zażądać zwrotu pieniędzy, a także można otrzymać odliczenie tylko za jednego obywatela. Dzieje się tak, jeśli tylko jeden małżonek pracuje oficjalnie lub otrzymuje wysoką pensję.

Możesz uzyskać ulgę podatkową dla męża, sporządzając specjalną umowę, na podstawie której małżonkowie samodzielnie ustalają, w jakim procencie będą ubiegać się o to świadczenie. Dokument ten jest przekazywany pracownikowi Federalnej Służby Podatkowej. Umowę taką trzeba sporządzić tylko raz, po czym żona może corocznie wystąpić do urzędu skarbowego tylko ze standardowym pakietem dokumentów.

Czy żona może otrzymać ulgę podatkową dla męża, jeśli mężczyzna odmówi zawarcia takiej umowy? W takim przypadku każdy obywatel będzie mógł otrzymać zwrot pieniędzy wyłącznie na podstawie swojego udziału zarejestrowanego w Rosreestr.

Odliczenie społeczne

Zostaje mianowany w obecności oficjalnych dokumentów potwierdzających wydatki na określone ważne cele. Świadczenie jest wydawane w przypadku następujących wydatków:

• charytatywna;
• leczenie w oficjalnej placówce medycznej posiadającej licencję na tę działalność;
• zakup leków dla siebie lub swoich bliskich;
• opłacanie czesnego na uczelni posiadającej licencję na działalność edukacyjną;
• kierowanie pieniędzy na dofinansowanie emerytur;
• zawarcie umowy z dowolnym NPF;
• zakup dobrowolnej polisy ubezpieczeniowej.

Taki zwrot możesz wydać tylko w pracy, a wypłata kończy się po przekroczeniu określonego limitu wynagrodzenia.

Zasiłek zawodowy

To odliczenie może być dokonywane przez indywidualnych przedsiębiorców, prawników, notariuszy lub innych specjalistów wykonujących jakąkolwiek pracę na podstawie oficjalnych umów. Dodatkowo jest wydawany w obecności tantiem.

W celu rejestracji należy złożyć wniosek do pracodawcy lub Federalnej Służby Podatkowej. Wymagane są dokumenty potwierdzające wydatki.

Jakich dokumentów potrzebuję?

Możesz uzyskać odliczenie podatku tylko wtedy, gdy przekażesz określony pakiet dokumentów pracodawcy lub pracownikowi Federalnej Służby Podatkowej. Dokumentacja może się znacznie różnić w zależności od rodzaju świadczenia. Wymagane są następujące dokumenty:

• jeżeli zostanie wydana deklaracja standardowa, wówczas przygotowywany jest wniosek, paszport wnioskodawcy oraz dokumenty dla małoletnich dzieci;
• w przypadku wniosku o zasiłek socjalny, potrzebne są dokumenty potwierdzające określone koszty, aby można je byłoreprezentowana przez czeki, umowę sporządzoną z instytucją medyczną lub edukacyjną, rachunki, umowy lub inne podobne dokumenty;
• przy odbiorze zwrotu nieruchomości potrzebny jest wniosek, zaświadczenie 2-NDFL, prawidłowo sporządzona deklaracja 3-NDFL, dokumenty dotyczące zakupionej nieruchomości, dokumenty płatnicze potwierdzające przekazanie należnej kwoty środków do sprzedającego, a także dokumenty z banku, jeśli przedmiot został kupiony za pomocą kredytu hipotecznego;
• przy ubieganiu się o świadczenie zawodowe wymagane są dokumenty potwierdzające wydatki poniesione w trakcie wykonywania tej działalności zawodowej.

Informacje o tym, jakie dokumenty są wymagane w danej sytuacji, możesz uzyskać bezpośrednio od pracowników urzędu podatkowego.

Termin przelewu środków

Jeśli złożysz wniosek o zwrot do pracodawcy, to obywatel od następnego miesiąca otrzyma pensję bez pobierania podatku dochodowego od osób fizycznych. Aby to zrobić, musisz najpierw uzyskać zaświadczenie z Federalnej Służby Podatkowej, które potwierdza, że dana osoba jest rzeczywiście uprawniona do tego świadczenia od państwa.

Jeśli dana osoba złoży wniosek do Federalnej Służby Podatkowej, duża kwota pieniędzy zostanie przelana na konto bankowe wskazane we wniosku w ciągu 4 miesięcy. Wynika to z faktu, że weryfikacja przekazanej dokumentacji odbywa się w ciągu trzech miesięcy.

Jakie są problemy?

Jeżeli dana osoba chce otrzymywać tego rodzaju świadczenia, musi dowiedzieć się, jak uzyskać odliczenie od podatku przy zakupie nieruchomości lubwydatki na leczenie i edukację. Pozwoli to uniknąć różnych problemów i pułapek. Główne trudności we wdrażaniu tego procesu to:

• może zostać odrzucony z powodu braku wymaganej dokumentacji;
• jeśli szukasz leczenia w nieodpowiedniej instytucji medycznej, nie będziesz w stanie zwrócić poniesionych kosztów, ponieważ szpital lub klinika nie ma licencji na prowadzenie działalności;
• czasami obywatele mają trudności z wypełnieniem deklaracji we własnym zakresie, dlatego wskazane jest zwrócenie się o pomoc do wyspecjalizowanych firm lub bezpośrednio u pracowników Federalnej Służby Podatkowej;
• W przypadku użycia fałszywych dokumentów wnioskodawca nie tylko nie otrzyma odliczenia, ale również zostanie pociągnięty do odpowiedzialności.

Najczęściej obywatele wolą ubiegać się o zwrot pieniędzy po zakupie domu w biurze FTS. Wynika to z faktu, że możesz otrzymać dużą ilość środków, które następnie możesz przeznaczyć na dowolny cel.

Wniosek

Odliczenia są przedstawiane w kilku formach, a w celu ich rejestracji możesz skontaktować się z wydziałem Federalnej Służby Podatkowej lub z pracodawcą. Aby przetworzyć jakikolwiek zwrot, musisz przygotować pełną paczkę dokumentów.

Podczas samodzielnego przygotowania dokumentacji mogą pojawić się pewne trudności. Dlatego wskazane jest zasięgnięcie porady u urzędników podatkowych.