Wniosek o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych na edukację: kiedy można go uzyskać, zasady ubiegania się o odliczenie podatku

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Dziś porozmawiamy o tym, jak ubiegać się o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych za szkolenie. Każdy obywatel powinien wiedzieć o tej funkcji. Przecież w pewnych okolicznościach możesz odzyskać część pieniędzy wydanych na edukację dziecka lub siebie. Pierwsza opcja jest bardziej powszechna w praktyce. W rzeczywistości nie ma w tym nic trudnego ani specjalnego. Wystarczy znać pewne zasady składania wniosku o ustalonym formularzu. Jakie informacje powinien znać każdy podatnik? Na co zwrócić uwagę tym, którzy chcą odzyskać część pieniędzy wydanych na studia?

Kiedy należne jest odliczenie

Przede wszystkim warto zastanowić się, kiedy można ubiegać się o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych za szkolenie. Nie zawsze i nie każdy ma taką możliwość.

Faktem jest, że zwrot części pieniędzy na edukację jest oferowany wszystkim obywatelom, którzy są podatnikami-rezydentami Federacji Rosyjskiej, a także studiują w pełnym wymiarze godzin na uniwersytecie. Oznacza to, że obywatel ma prawo do otrzymywania pieniędzy zarówno na studia, jak i na edukację swojego dziecka. Jeśli chodzi o własne studia, formazdobycie wykształcenia nie jest ważne.

Ale w przypadku dzieci odliczenie przysługuje tylko wtedy, gdy uczeń ma mniej niż 23 lata. I z zastrzeżeniem pełnego zabezpieczenia życia dziecka na koszt rodziców. Student nie powinien mieć formalnej pracy. Jednocześnie rodzice są zobowiązani do oficjalnej pracy. Przynajmniej jeden z nich. Lub otrzymaj dowolny zysk podlegający opodatkowaniu podatkiem dochodowym.

Ile zwrotu

I ile pieniędzy można zwrócić? Czy są jakieś ograniczenia? Tak, istnieją. Na szczęście niezbyt poważnie. Warto jednak zastanowić się, o czyim treningu mówimy. To niezwykle ważny punkt.

Na ogół zwracają one z reguły nie więcej niż 13% całkowitych wydatków. Jednak nadal istnieją pewne ograniczenia. Faktem jest, że jeśli wniosek o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych za szkolenie zostanie złożony dla siebie, to za cały okres studiów nie można odzyskać więcej niż 15 600 rubli.

Ale dla dzieci ta kwota jest wyższa. Na każde dziecko odlicza się nie więcej niż 50 tysięcy rubli. Oznacza to, że jeśli rodzice płacą za edukację 3 uczniów, mogą otrzymać maksymalnie 150 000 rubli. Takie są obecnie zasady obowiązujące w Rosji.

Za jaki okres jest zwracany

Następne pytanie brzmi: jak długo może potrwać odliczenie? Wielu zauważa, że zwrot kosztów nie jest wymagany za cały czas szkolenia. I tak naprawdę jest.

Zgodnie z prawem ustanowionym w Rosji, możesz żądać odliczeń od organów podatkowych tylko za ostatnie 3 lata. Dlatego nie powinieneś się spieszyć. W końcu potrącenia dokonywane są tylko raz.

Jednakjeśli obywatel zdecyduje się zwrócić część pieniędzy za dany rok i ma „saldo” (na przykład zwracane jest tylko 10 000 z 50 000), może je uzyskać składając kolejne oświadczenie o odliczeniu czesnego, ale w inny okres rozliczeniowy. Ta dodatkowa papierkowa robota jest wysoce zniechęcana przez organy podatkowe.

Cechy serwowania

Złożenie deklaracji ma swoje osobliwości. Każdy obywatel musi wypełnić formularz 3-NDFL, aby dokonać odliczenia. To jest tak zwany rachunek zysków i strat. Bez tego nikt nie dokona odliczenia. Należy wziąć pod uwagę ten czynnik.

Dlatego wniosek o zwrot czesnego jest zwykle składany wraz z deklaracją dochodów za rok. Dzięki temu nie będziesz musiał kilkakrotnie wypełniać formularza podatku dochodowego od 3 osób.

Do kiedy muszę składać zeznania podatkowe? W chwili obecnej wszyscy podatnicy – osoby fizyczne zgłaszają się do państwa przed 30 kwietnia roku następującego po okresie sprawozdawczym. Oznacza to, że jeśli obywatel dokona odliczenia za 2016 r., Musisz złożyć zaświadczenie o dochodach przed 30.04.2017 r. W takim przypadku możesz zwrócić pieniądze za lata 2014-2016 włącznie.

Wniosek o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych za szkolenie wymaga podania określonej listy dokumentów. Bez nich powrót zostanie odmówiony. Co musisz zabrać ze sobą do urzędu skarbowego w miejscu rejestracji wraz z oświadczeniem o ustalonym formularzu?

Dokumenty do odliczenia

Lista dokumentów będzie zależeć od tego, dla kogo przeznaczony jest zwrot pieniędzy. Ale nie różni się zbytnio. Dlatego,aby ubiegać się o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych na naukę, obywatel musi przynieść ze sobą:

• zaświadczenie o dochodach (formularz 2-podatek dochodowy od osób fizycznych);
• oświadczenia wskazujące na stabilny dochód;
• licencja uniwersytecka;
• akredytacja instytucji edukacyjnej;
• certyfikat studencki;
• umowa szkoleniowa;
• dowód osobisty obywatela;
• wniosek o odliczenie;
• wypełniony formularz 3-podatek dochodowy od osób fizycznych (pobrany w urzędzie skarbowym lub wypełniony wcześniej w domu);
• dokumenty wskazujące na pokrewieństwo (w przypadku powrotu do badania krewnego);
• szczegóły dotyczące gromadzenia środków;
• SNILS (pożądane);
• pokwitowania czesnego.

Po przesłaniu

Co zrobić po złożeniu wniosku? Nic więcej nie jest potrzebne. Jak tylko deklaracja 3-NDFL (zwrot czesnego) zostanie złożona w urzędzie skarbowym, możesz poczekać na odpowiedź. Za około 2 miesiące obywatel otrzyma powiadomienie, w którym zostanie ogłoszona decyzja o cesji płatności. Jeśli wszystkie dokumenty są prawdziwe i przedstawione w całości, to w ciągu 1, 5-2 miesięcy pieniądze zostaną zaksięgowane na koncie. W przeciwnym razie w zawiadomieniu zostanie podana przyczyna odmowy.

Możesz go wyeliminować i uzyskać odliczenie w ciągu 30 dni. W przeciwnym razie będziesz musiał zajmować się projektowaniem od samego początku. To wszystko, co musisz wiedzieć o przydatności certyfikatu 3-NDFL. Zwrot czesnego wydawany jest bez żadnych problemów, jeśli obywatel zapoznał się ze wszystkimi wcześniej wymienionymi informacjami.