Jak zapłacić podatek od sprzedaży samochodu?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Samochód dla niektórych mieszkańców Federacji Rosyjskiej pełni rolę ważnego mienia. Ale czasami nadchodzi czas na pozbycie się pojazdu. Na przykład, jeśli właściciel planuje zakup nowego pojazdu. Czy muszę zapłacić podatek od sprzedaży samochodu? A jeśli tak, to jak to zrobić? Jakie są korzyści w tym lub innym przypadku? Odpowiadając na te pytania, można łatwo sprzedać swój majątek ruchomy. W przeciwnym razie mogą pojawić się poważne problemy z FTS. Są obarczone pewnymi sankcjami. Porozmawiamy o nich później.

Prawo czy obowiązek?

Najpierw rozważ kluczowe punkty tematu. Czy muszę w ogóle płacić podatek od sprzedaży samochodu?

Zgodnie z ustawodawstwem obowiązującym w Rosji, przy osiąganiu zysku obywatel jest zobowiązany do płacenia podatku według ustalonej skali. Dokładna kwota zależy od przelewanych pieniędzy.

Chodzi o podatek dochodowy. A zatem idealnie, sprzedając nieruchomość (w tym samochód), właściciel przekazuje część dochodu do skarbu państwa. Jest to obowiązek podatnika.

Niemniej jednak opodatkowanie sprzedaży pojazdów i nieruchomości nie zawsze ma miejsce. Preferencyjne warunki w Rosjidotyczące podatków są obecne od dłuższego czasu. I prawie każdy może z nich korzystać. Nieco później dowiemy się, kiedy i jak można nie płacić za sprzedaż nieruchomości.

Kwota płatności

Jaki podatek od sprzedaży samochodu przekaże obywatel? Chodzi o VAT. Dla różnych kategorii ludności wysokość odliczeń będzie różna. Zwłaszcza jeśli chodzi o konkretne liczby.

Dowiedzieliśmy się, jakiemu podatkowi podlega sprzedaż samochodu. Wysokość płatności ustalana jest w następujący sposób:

• 13% kwoty w ramach umowy - dla mieszkańców Federacji Rosyjskiej;
• 30% otrzymanych środków - dla obcokrajowców.

Nie można podać dokładniejszych informacji. W końcu, jak już wspomniano, określony podatek od sprzedaży samochodu jest ustalany w zależności od wartości nieruchomości.

Termin

Do kiedy muszę zapłacić należne podatki?

W tej kwestii wszystko jest o wiele prostsze niż się wydaje. Podatek dochodowy od osób fizycznych płacony jest do 15 lipca roku następującego po tym, w którym transakcja została zawarta. Oznacza to, że jeśli sprzedasz pojazd w 2017 r., będziesz musiał za niego zapłacić przed 15.07.2018 r. Ta zasada jest regulowana przez RF Tax Code.

Ważne jest, aby pamiętać, że dana osoba musi zgłosić swój dochód przed zapłaceniem podatku. Odbywa się to poprzez złożenie deklaracji w lokalnym urzędzie Federalnej Służby Podatkowej. Deklaracja zysku ludności jest przeprowadzana do 30 kwietnia roku następującego po okresie, w którym pieniądze za transakcję zostały przekazane sprzedającemu.

Konsekwencje braku płatności

Podczas zawierania umowy sprzedaży samochodu zapłać podatekprawie zawsze będzie musiał. Ale są wyjątki. Spotkamy się później.

Najpierw dowiedzmy się, na czym polega ukrywanie dochodów i niepłacenie podatku dochodowego od osób fizycznych. Obywatelowi mogą grozić następujące kary:

• kara w wysokości do 20% kwoty zadłużenia, jeśli zgłoszenie nastąpiło, ale pieniądze nie zostały przelane;
• naliczanie kar;
• kara do 30% wpłaty w przypadku niezłożenia deklaracji.

Ponadto właściciel może zostać wezwany do Federalnej Służby Podatkowej w celu napisania noty wyjaśniającej. Wszystko to sprawia wiele kłopotów. Dlatego lepiej poznać podstawy rosyjskiego ustawodawstwa podatkowego. Wtedy nie będzie problemów ze sprzedażą auta.

Nowy właściciel i sprzedaż pojazdu

Ile podatku od sprzedaży samochodu będę musiał zapłacić? Obywatele Federacji Rosyjskiej płacą 13% kwoty wynikającej z umowy kupna. W żadnym wypadku nie będzie niższej wypłaty.

Teraz przyjrzyjmy się różnym scenariuszom. Załóżmy, że ktoś kupił pojazd i chce go sprzedać. Samochód jest własnością sprzedającego niecałe 3 lata. Co wtedy?

W tym przypadku najlepiej byłoby, gdyby istniało opodatkowanie. Zgodnie z obowiązującym prawem podatek od sprzedaży samochodu, który ma mniej niż 3 lata, jest pobierany bezbłędnie. 13% dochodów będzie musiało zostać rozdanych.

Własność długoterminowa i sprzedaż

A co zrobić, jeśli pojazd jest własnością osoby dłużej niż 36 miesięcy? Ta opcja jest bardziej powszechna w prawdziwym życiu.

Podatki od sprzedaży samochodu posiadanego od ponad 3 lat nienaładowany. To swoista korzyść, na którą każdy może liczyć. Najważniejszą rzeczą do zapamiętania jest to, że 36 miesięcy wygaśnie tego samego dnia po zakupie samochodu.

Innymi słowy, jeśli 3 pełne lata upłyną w dniu następującym po transakcji sprzedaży majątku ruchomego, stary właściciel pojazdu będzie musiał zapłacić podatek w całości. A w przypadku zakończenia operacji następnego dnia po upływie 36 miesięcy – nie.

Wiele osób woli poczekać przez określony czas i dopiero wtedy sprzedać samochód. Ta technika jest często stosowana w przypadku nieruchomości, aby uniknąć opodatkowania.

Małe kwoty

Ile jest opodatkowane przy sprzedaży samochodu? Czy są jakieś korzyści w tym zakresie?

Tak. Faktem jest, że istnieją preferencyjne warunki, które pozwalają właścicielom nie przenosić podatku dochodowego od osób fizycznych za transakcję. Zasady będą obowiązywać, nawet jeśli samochód był w posiadaniu krócej niż 36 miesięcy.

Na przykład kwota podatku od sprzedaży samochodu wyniesie zero, jeśli kwota pieniędzy przekazana w ramach umowy nie przekracza 250 000 rubli. Fundusze te w żadnym wypadku nie podlegają podatkowi dochodowemu od osób fizycznych.

Oznacza to, że podatek od sprzedaży samochodu nie dotyczy transakcji, za które obywatel otrzymuje nie więcej niż 250 tysięcy rubli. Najczęściej podobne wyrównanie występuje w stosunku do starych samochodów.

Straty dla właściciela

Ale to nie wszystko. Istnieją inne korzyści związane z badanym tematem.

Dowiedzieliśmy się, kiedy sprzedaż samochodu jest wolna od podatku. Ostatni wyjątek totransakcje dokonane ze stratą dla właściciela. Mówimy o sprzedającym ruchomości.

Innymi słowy, gdyby ktoś kupił samochód za 3 miliony rubli i sprzedał go za 2 000 000, podatki nie byłyby płacone. W każdym razie sprzedawca będzie zwolniony z podatku dochodowego od osób fizycznych. Korzyść jest związana z faktem, że dana osoba początkowo zawiera transakcję ze stratą, w rzeczywistości nie otrzymując realnego zysku.

Jak zmniejszyć opłaty

W Rosji istnieje wiele tajemnic, które pomagają legalnie obniżyć podatek od sprzedaży samochodów. O co dokładnie chodzi?

Na przykład sprzedający majątek ruchomy może obniżyć kwotę podatku dochodowego od osób fizycznych od kwot przeznaczonych na utrzymanie i obsługę samochodu. Najważniejsze jest udowodnienie, że koszty poniósł poprzedni właściciel pojazdu.

Pod pewnymi warunkami możesz dokonać odliczenia podatku. Obywatele pracujący oficjalnie mają prawo do zwrotu 13% kosztów poniesionych przy sprzedaży pojazdu.

Dokumenty zmniejszające płatność

Podatek od sprzedaży samochodu (mniej niż 3 lata posiadania) zostanie naliczony, ale można go obniżyć. Wykorzystajmy koszt utrzymania samochodu.

Właściciel-sprzedawca będzie musiał nie tylko złożyć na czas deklarację do Federalnej Służby Podatkowej, ale także przedstawić:

• paszport;
• umowa sprzedaży;
• dokumenty do samochodu;
• pokwitowania napraw;
• sprawdza zakup części zamiennych i części pojazdu;
• umowa serwisowa.

To jest główny pakiet dokumentów, który pomoże obniżyć podatek w finalew rezultacie. Przyjrzyjmy się poniższej dedukcji. Pierwszym krokiem jest ustalenie, jak złożyć zeznanie podatkowe.

O złożeniu deklaracji

Kwota podatku przy sprzedaży samochodu jest obliczana z uwzględnieniem zysku uzyskanego w ramach umowy. W tym celu należy złożyć deklarację w formie 3-NDFL.

Odpowiednia dokumentacja jest zawsze wysyłana do Federalnej Służby Podatkowej – zarówno w przypadku konieczności płacenia podatków, jak i w przypadku korzystania ze świadczeń.

Sprzedawca będzie musiał postępować w ten sposób:

1. Zbierz paczkę dokumentów o ustalonej formie. Ich lista znajduje się poniżej.
2. Wypełnij formularz podatku dochodowego od 3 osób.
3. Prześlij pakiet dokumentów do lokalnych władz Federalnej Służby Podatkowej (zgodnie z rejestracją sprzedawcy) w terminach określonych przez prawo.

To wszystko. Nie ma w tym nic trudnego. Możesz wprowadzić pomysł w życie:

• osobiście;
• pocztą;
• w formie elektronicznej (na stronie internetowej Federalnej Służby Podatkowej lub w „Służbach Państwowych”).

Dzisiaj najbardziej potrzebny jest osobisty apel do urzędu skarbowego. Dlatego skupimy się na tym scenariuszu.

W przypadku korzystania z elektronicznego zgłoszenia użytkownik:

1. Wejdź do usługi Federalnej Służby Podatkowej lub „Służby Publicznej”.
2. Znajdź usługę rozliczania podatku dochodowego.
3. Wypełnij formularz wniosku, postępując zgodnie z instrukcjami na ekranie.
4. Jeśli to możliwe, dołącz zrzuty ekranu/zdjęcia dostępnych papierów dobrej jakości.
5. Umów się na spotkanie z Federalną Służbą Podatkową.

Pozostaje tylko przyjść w wyznaczonym dniu do urzędu skarbowego z gotowym pakietem dokumentów. Nic więcej nie jest wymagane. Nie wszystko jest takietrudne, jak się wydaje na początku.

Dokumenty do deklaracji

Złożenie deklaracji odgrywa ogromną rolę w opodatkowaniu przy sprzedaży samochodu. To kluczowy moment, który wpływa na sytuację jako całość.

Aby przesłać do Federalnej Służby Podatkowej formularz 3-osobowego podatku dochodowego, musisz przygotować szereg dokumentów. Dealer samochodowy będzie potrzebował:

• dowód osobisty;
• umowa sprzedaży;
• odbiór pieniędzy za transakcję;
• dokumenty do samochodu;
• umowa kupna/darowizny/dziedziczenia pojazdu na rzecz sprzedającego;
• inne dokumenty pomagające zmniejszyć lub pozbyć się podatku.

Jak pokazuje praktyka, przygotowanie referatów nie wymaga żadnych kłopotów. Ponadto lepiej dołączyć kopię paszportu kupującego. Ta technika pozwoli Ci uniknąć problemów w przyszłości podczas studiowania dokumentacji Federalnej Służby Podatkowej. Będzie jasne, kto i od kogo kupił samochód.

Podatki transportowe

Istnieje jeszcze jeden problem, który niepokoi wielu obywateli podczas zakupu samochodu. W szczególności, jeśli pojazd jest kupowany z rąk, czyli kupowany jest samochód używany.

To jest podatek transportowy. Sprzedając samochód, musisz go płacić, czy nie? A jak długo były właściciel będzie musiał płacić za sprzedaną ruchomość?

Bezpośrednio przy sprzedaży samochodu sprzedawca nie musi płacić podatków transportowych. Ale czas transakcji zostanie wzięty pod uwagę przy ostatecznym obliczaniu kwoty za posiadanie samochodu.

Kolejny rok po sprzedaży pojazdu, były właściciel ruchomościnieruchomość przeniesie podatek od transportu. Zjawisko to związane jest z tym, że podatnicy płacą za nieruchomość rok po jej nabyciu. Oznacza to, że przy sprzedaży samochodu w 2016 roku podatek transportowy płaci się po raz ostatni w 2017 roku. Będzie to płatność za poprzedni rok.

Jest jeszcze jedna funkcja, na którą warto zwrócić uwagę. Tak wygląda procedura obliczania podatku od transportu. Sprzedając pojazd, sprzedający rok po zawarciu danej transakcji zapłaci za tę transakcję, ale w mniejszej niż zwykle kwocie. Wysokość podatku transportowego przy sprzedaży samochodu jest obliczana z uwzględnieniem pełnych miesięcy posiadania pojazdu.

Ważne: zaokrąglanie w górę do miesiąca jest przeprowadzane, jeśli właściciel sprzedał samochód 15-go lub później. W przeciwnym razie czas utrzymywania skraca się.

Załóżmy, że transakcja została dokonana 16 czerwca 2016 r. Wtedy sprzedawca zapłaci w 2017 roku podatek od samochodu, liczony za 6 miesięcy. Jeśli operacja sprzedaży zostanie przeprowadzona 14 czerwca, będziesz musiał zapłacić za 5 miesięcy. Wszystko to nie jest tak trudne do zrozumienia.

Termin zapłaty podatku od pojazdu

Teraz kilka słów o tym, jak długo trzeba zapłacić podatek transportowy. Dokładniej, kiedy obywatele muszą płacić za sprzedane mienie ruchome niezgodnie z deklaracją.

Powiadomienia o zapłacie podatku transportowego wysyłane są z reguły przed 1 listopada roku następującego po okresie nabycia (lub sprzedaży) nieruchomości. Zapłata paragonu jest wymagana do 1 grudnia włącznie. Od 2 grudniaobliczanie kary. A odpowiednie płatności nie wpłyną na nowego właściciela samochodu.

Porada dla właścicieli

Sprzedaż samochodu nie jest opodatkowana, jeśli obywatel sprzedaje nieruchomość, którą posiada przez ponad 3 lata lub przy dokonywaniu transakcji w wysokości nie większej niż 250 tysięcy rubli. Oto najczęstsze scenariusze.

Oto wskazówki, które pomogą obywatelom przygotować się do płacenia podatków przy sprzedaży pojazdów:

1. Przechowuj wszystkie dokumenty wskazujące na zakup maszyny i jej zawartość. Dokumenty te przydadzą się podczas deklarowania dochodów.
2. Jeżeli ktoś chce sprzedać samochód, który jest w posiadaniu nieco mniej niż 3 lata, lepiej trochę poczekać. Po 36 miesiącach własności transakcja nie zostanie opodatkowana.
3. Płacąc, poproś kupującego o kopię paszportu, a także wystaw pokwitowanie odbioru środków.
4. Wstępne składanie deklaracji podatkowych i płacenie należnych podatków. W dłuższej perspektywie opóźnienia są obarczone dodatkowymi kosztami.

Należy pamiętać, że weryfikacja transakcji sprzedaży samochodów jest bardzo szybko przeprowadzana przez Federalną Służbę Podatkową. Takie operacje są rejestrowane w policji drogowej przy rejestracji pojazdów dla nowego właściciela. Dlatego nie powinieneś ukrywać dochodu. Poszukaj też obejść, aby uniknąć podatków.

Wyniki

Poznaliśmy wszystkie cechy opodatkowania podczas dokonywania transakcji sprzedaży samochodów. Teraz ten temat nie sprawi żadnych kłopotów. Zwłaszcza jeśli wcześniej przygotowujesz się do operacji.

W idealnym przypadku obywatele płacą podatki od samochodówprzy sprzedaży odpowiedniej nieruchomości. Ale w pewnych okolicznościach nie ma podatków. Opisane zasady obowiązują bez wyjątku na całym terytorium Federacji Rosyjskiej. W związku z tym zwolnienie z podatku za transakcję będzie możliwe tylko w wyjątkowych przypadkach.

Na podstawie powyższego możemy stwierdzić, że sprzedawca pojazdu będzie musiał skoncentrować się na następujących terminach:

• złożenie deklaracji - do 30 kwietnia;
• opłata podatku dochodowego od osób fizycznych w ramach umowy - do 15 lipca;
• otrzymywanie deklaracji podatkowych dotyczących podatku transportowego - do 1 listopada;
• opłata podatku od samochodu - do 1 grudnia

We wszystkich przypadkach zakłada się rok następujący po okresie transakcji. Nie ma potrzeby natychmiastowego dokonywania odpowiednich płatności. Możesz nie spieszyć się z tymi zadaniami. Najważniejsze jest, aby dotrzymać wyznaczonego czasu. Przy odpowiednim przygotowaniu nie jest to takie trudne.