Podatek od wygranych na loterii w Rosji: ile jest opodatkowane od wygranych

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 10:38

Wiele osób regularnie bierze udział w różnych loteriach, mając nadzieję na dużą wygraną. Aby to zrobić, kup specjalne losy na loterię lub weź udział w różnych promocjach organizowanych przez duże organizacje komercyjne. Ale jednocześnie wszyscy uczestnicy muszą pamiętać o konieczności płacenia podatku od wygranych na loterii. Może ją opłacić zarząd organizacji, która prowadzi loterię, a procedurę może wdrożyć również bezpośredni odbiorca nagrody.

Jaka stawka obowiązuje?

Podatek od wygranych na loterii w Rosji zależy od kwoty przyznanej zwycięzcy. Od tej wartości uiszcza się określoną opłatę. Zależy to od statusu odbiorcy pieniędzy, ponieważ stawka jest inna dla rezydentów i nierezydentów.

Wygrane są reprezentowane przez dodatkowy dochód obywatela, w związku z czym płaci się od niego podatek dochodowy od osób fizycznych:

• 13% jest pobierana od osób, które są mieszkańcami Federacji Rosyjskiej;
• jeśli zwycięzca jest reprezentowany przez nierezydenta, będzie musiał przekazać 30% otrzymanej kwoty na rzecz państwa.

Dodatkowe zawsze 35%wypłacane z wygranych otrzymanych w wyniku udziału w grach promocyjnych lub różnych konkursach. W takim przypadku status odbiorcy nie jest brany pod uwagę.

Na przykład, jeśli Rosjanin kupi los na loterię lub weźmie udział w grach hazardowych lub płatnych konkursach, to po otrzymaniu jakichkolwiek dochodów zapłaci tylko 13%. Jeśli jest uczestnikiem programu telewizyjnego lub quizu, będzie już musiał przekazać 35% otrzymanej kwoty do państwa.

Ceny są takie same w przypadku loterii i konkursów komercyjnych lub rządowych. Dla różnych działań promocyjnych prowadzonych przez różne centra handlowe lub sklepy ustalana jest wysoka stawka podatku od wygranych na loterii w wysokości 35%. Za pomocą takich działań organizacje zwracają uwagę na swoją działalność dużej liczby potencjalnych nabywców.

Koncepcja loterii promocyjnej

Jest to procedura motywacyjna stosowana przez firmy w celu zwiększenia swoich dochodów. Najczęściej takie loterie prezentowane są w następujących formach:

• przy zakupie w sklepie wystawiany jest czek, z którym oferowany jest rabat na przyszłe zakupy;
• dowcipy realizowane przy użyciu numerów telefonów komórkowych, a takie akcje są zwykle realizowane przez operatorów komórkowych;
• inne sztuczki, dzięki którym klienci lub klienci angażują się w jakąś niezwykłą grę.

Uczestnicy loterii promocyjnej nie tracą żadnych środków, alejeśli zdobędą dużą wygraną, muszą uzyskać specjalny certyfikat od organizatora zawierający informację o wartości otrzymanego przedmiotu, jeśli nie jest to kwota pieniężna. Dodatkowo musisz znaleźć NIP firmy, która wydała tę nagrodę. Tylko w takich warunkach można poprawnie obliczyć i zapłacić podatek od wygranych na loterii.

Cechy udziału w loteriach zagranicznych

Obywatele Rosji mogą uczestniczyć w różnych losowaniach organizowanych za granicą. W takim przypadku będą musieli zapłacić dwa podatki od swoich zysków. Przekazują 13% kwoty do rosyjskiego budżetu, a także płacą opłatę ustaloną w innym kraju.

Dodatkowo konieczne jest uwzględnienie treści traktatów międzynarodowych podpisanych między Rosją a innymi państwami. W takim przypadku mogą obowiązywać inne warunki, aby uniknąć podwójnego opodatkowania. Jaki jest podatek od wygranych na loterii w innych krajach? Przykłady obejmują następujące stany:

• Niemcy nie mają żadnych podatków od wygranych;
• 6% zapłacone we Włoszech;
• w Bułgarii 10% otrzymanego dochodu jest przekazywane państwu;
• w Czechach opłata wynosi 20%.

Dlatego przed wzięciem udziału w jakiejkolwiek loterii organizowanej w innym stanie, powinieneś z góry zdecydować, ile będziesz musiał zapłacić w formie podatku. Ponadto należy pamiętać, że warunki uiszczania opłaty w innych krajach znacznie odbiegają od warunków stosowanych w Rosji.

Czy nie mogę zapłacić?

Podatek od wygranych na loterii w Rosji jest uważany za znaczny, więc wiele osób, które są zwycięzcami różnych konkursów, myśli o użyciu różnych metod, aby uniknąć opodatkowania. Wskazane jest przekazanie wymaganych środków do państwa, w przeciwnym razie obywatel zostanie pociągnięty do odpowiedzialności administracyjnej.

Ustawodawstwo wyraźnie stanowi, że opłata jest uiszczana tylko od wygranych, które nie przekraczają wielkości 4 tysięcy rubli. Dlatego jeśli dana osoba otrzyma mniej niż 4 tysiące rubli, nie będzie musiał przekazywać środków do skarbca. Podatek od wygranych na loterii w Rosji pozostaje niezmieniony od 2018 r., więc w 2019 r. może wynosić 13 lub 35%, w zależności od rodzaju loterii.

Jeżeli pracownicy Federalnej Służby Podatkowej ujawnią, że jakikolwiek podatnik nie wpłacił wymaganej kwoty do budżetu, zostanie pociągnięty do odpowiedzialności administracyjnej. W przypadku ukrycia dochodów przekraczających 300 tys. rubli możliwa jest odpowiedzialność karna.

Kiedy termin?

Osoby, które otrzymują pieniądze w wyniku udziału w loterii, powinny zrozumieć nie tylko, jaki podatek od wygranych na loterii jest płacony, ale także kiedy zakończyć ten proces. Środki są przekazywane do budżetu do 15 lipca roku następującego po roku, w którym uzyskano dochód.

Na przykład, jeśli obywatel otrzymał nagrodę w 2018 r., to do 15 lipca 2019 r. musi poprawnie obliczyć i przekazać 13 lub 35% tego dochodu.

Jak zgłosić?

Każdy zwycięzca różnych konkursów musi nie tylko terminowo wpłacać do skarbu podatek dochodowy z wygranych na loterii, ale także odnotować pojawienie się tego dochodu. W tym celu w odpowiednim czasie sporządzana jest deklaracja 3-NDFL. Jest on przekazywany do departamentu Federalnej Służby Podatkowej w miejscu rejestracji i ważne jest, aby dostarczyć dokumentację tej instytucji przed 30 kwietnia roku następującego po roku sprawozdawczym.

Deklarację można złożyć do inspektorów podatkowych w następujący sposób:

• osobiste przekazanie dokumentu do pracownika odpowiedniego departamentu Federalnej Służby Podatkowej;
• skorzystanie z pomocy pełnomocnika, dla którego trzeba będzie wcześniej skontaktować się z notariuszem w celu sporządzenia poświadczonego pełnomocnictwa;
• wysyłanie dokumentu pocztą;
• korzystanie z deklaracji elektronicznej, która jest następnie przesyłana do Federalnej Służby Podatkowej za pośrednictwem specjalnych kanałów komunikacji.

Każdy podatnik samodzielnie wybiera najlepszy sposób złożenia deklaracji do Federalnej Służby Podatkowej. Jednocześnie deklarację należy złożyć do tej instytucji do 30 kwietnia roku następującego po dacie sprawozdawczej. Jeżeli w urzędzie podatkowym nie ma dokumentacji w wyznaczonym terminie, obywatel ponosi odpowiedzialność.

Inne funkcje

Jest kilka ważnych rzeczy, o których należy pamiętać przy obliczaniu i płaceniu podatku od wygranych na loterii. Należą do nich:

• niektóre organizacje przekazując zwycięzcy pewną sumę pieniędzy, samodzielnie odliczają od niej podatek, po czym wpłacają go do budżetu, aby obywatel nie musiał się tym zajmowaćproces;
• jeśli nagroda jest prezentowana przez określony przedmiot, możesz sprawdzić jej wartość, prosząc organizatora o specjalny certyfikat;
• czasami wartość prawdziwych wygranych jest znacznie zawyżana przez kierownictwo, więc niektórzy zwycięzcy po prostu odrzucają takie wygrane.

Jeśli obywatel ma pewność, że organizator celowo zawyża cenę danej nagrody, może złożyć skargę do urzędu antymonopolowego. Na podstawie jego wniosku zostanie przeprowadzona nieplanowana inspekcja. Jeśli podejrzenia zwycięzcy zostaną potwierdzone, wartość nagrody zostanie przymusowo zmniejszona.

Kto kontroluje płatność podatku?

Każdy zwycięzca różnych loterii powinien wiedzieć, jakiemu podatkowi podlegają wygrane, aby na czas i poprawnie obliczyć tę opłatę, która jest następnie przekazywana do budżetu państwa. Jeśli ten wymóg nie zostanie spełniony, podatnik zostanie pociągnięty do odpowiedzialności.

W rzeczywistości wygrane są kontrolowane przez Federalną Służbę Podatkową, ale inspektorzy podatkowi nie zawsze są powiadamiani o nagrodach otrzymanych przez osoby prywatne. Dlatego czasami ludzie ukrywają swój dodatkowy dochód. Jeśli takie naruszenie zostanie ujawnione, sprawcy będą musieli zapłacić wysokie grzywny.

Wygrane w dolarach

Jaki podatek będziesz musiał zapłacić od wygranych na loterii w Rosji, jeśli zwycięzca otrzyma kwotę w obcej walucie? W takim przypadku nastąpi przewalutowanie, dla którego stosuje się kurs obowiązujący w momencie otrzymania wygranej.

Jeśli obywatelsamodzielnie zajmuje się obliczaniem podatku od wygranej losu na loterię, zaleca się kontakt z bankiem w celu wyjaśnienia stawki. Dodatkowo będziesz musiał poprawnie wypełnić deklarację, w tym z góry określony kurs.

Co by było, gdyby ktoś wygrał samochód?

Jako nagrodę w różnych loteriach można zapewnić nie tylko kwoty pieniężne, ale także wszelkie wartościowe przedmioty. Często nawet pełnoprawny samochód jest rozlosowany, więc odbiorca takiego prezentu powinien wiedzieć, jakiemu podatkowi podlegają wygrane na loterii przedstawione w tej formie. W tym celu brane są pod uwagę następujące zasady:

• z takiej nagrody będziesz musiał zapłacić 35% kosztów samochodu do budżetu państwa;
• w tym celu musisz najpierw skontaktować się z organizatorem w celu uzyskania specjalnego certyfikatu;
• ten dokument zawiera informacje o szacunkowej wartości samochodu;
• z tej wartości jest określane i wypłacane 35%;
• jeśli obywatel uważa, że informacje zawarte w certyfikacie nie są wiarygodne, ponieważ w rzeczywistości samochód jest tańszy, możesz skontaktować się z urzędem antymonopolowym;
• w tym celu należy najpierw zamówić niezależną ocenę, która określi wartość rynkową nagrody;
• jeżeli różnica jest znacząca, to przedstawiciele służby antymonopolowej mogą wpływać na organizatora, po czym wartość nagrody zostanie zmniejszona.

Jeśli ktoś wygra samochód, będzie musiał przygotować się na znaczną stratę pieniędzy. Jeśli obywatel nie ma wymaganej kwoty, może po prostu odmówićnagroda. Nie będziesz w stanie sprzedać samochodu przed zapłaceniem podatków, więc będziesz musiał szukać innych źródeł finansowania.

Co robić w przypadku braku środków?

Wygrane na loterii są opodatkowane, nawet jeśli są reprezentowane przez majątek. Otrzymaną nagrodę możesz sprzedać dopiero po uiszczeniu opłaty, więc jeśli dana osoba nie ma pieniędzy na zapłacenie podatku, może wybrać jedną z następujących opcji:

• każdy zwycięzca może odmówić przyjęcia nagrody, co do której składa oficjalne oświadczenie, ale taka decyzja jest podejmowana przez obywateli dość rzadko;
• uzyskanie pożyczki w instytucji bankowej, którą można spłacić natychmiast po sprzedaży otrzymanej nieruchomości;
• korzystanie z innych źródeł funduszy.

Nie powinieneś odmawiać wygranej, ponieważ taka decyzja jest uważana za niewłaściwą. Otrzymany samochód lub inną nieruchomość można sprzedać po uiszczeniu opłaty, po czym obywatel będzie miał dużą ilość środków. Ale jednocześnie należy pamiętać, że jeśli samochód zostanie sprzedany w ciągu 5 lat od jego otrzymania, to 13% otrzymanych dochodów będzie musiało zostać zwrócone do budżetu państwa. Dlatego często po takiej operacji obywatelowi pozostaje za mało pieniędzy.

Wygraj u bukmachera

Jak opodatkowane są wygrane, które obywatel otrzymuje w biurze bukmachera? Rozrywka hazardowa jest pożądana wśród dużej liczby obywateli Rosji. W tym celu ludzie często zwracają się dobukmacherzy.

Jeżeli dana osoba wygrywa w zakładach, jest zobowiązana do zapłaty podatku od kwoty netto otrzymanej od organizatora. Dlatego środki dostarczone przez obywatela są od niego w pierwszej kolejności odejmowane. Na przykład obywatel postawił tysiąc rubli, ale przegrał. Następnym razem postawił 2 tysiące rubli, po czym wygrał 5 tysięcy rubli. Podstawa opodatkowania jest reprezentowana przez następującą wartość: 5000 - 1000 - 2000=2000 rubli. Z tej kwoty pobierane jest 13%, więc 260 rubli jest przekazywanych do budżetu

Sposoby płacenia podatku

Podatek od wygranych można przelać na dwa różne sposoby:

1. Organizator samodzielnie nalicza i wnosi opłatę. W takim przypadku odpowiedzialność za brak pieniędzy w Federalnej Służbie Podatkowej ponosi firma. Zwycięzca nie ponosi żadnej odpowiedzialności. Dlatego nie musi nawet wiedzieć, jaki jest podatek od wygranych na loterii. Ile trzeba wpłacić do budżetu, ustala organizator. Osoba otrzymuje tylko zysk netto.
2. Zwycięzca wykonuje obliczenia. W takim przypadku podatnik musi samodzielnie ustalić, jaki podatek od wygranego losu na loterię będzie musiał przelać do skarbca. Jeśli nie podejmie wymaganych działań, będzie musiał zapłacić wysokie grzywny.

Jeśli dana osoba jest słabo obeznana z prawidłowym obliczaniem podatku, może zwrócić się z tym pytaniem do specjalisty.

Zasady deklaracji

Jeśli obywatel nie wie, jak wypełnićten oficjalny dokument może zlecić jego opracowanie w specjalnej firmie konsultingowej. Organizacje te pobierają znaczne opłaty za swoje usługi. W rzeczywistości deklarację uważa się za łatwą do sformułowania, więc wystarczy postępować zgodnie z kilkoma zaleceniami:

• aktualny formularz należy pobrać z oficjalnej strony internetowej Federalnej Służby Podatkowej;
• dodatkowo ta strona zawiera specjalne programy, które znacznie upraszczają proces wypełniania deklaracji;
• przy pomocy takich programów kalkulacja podatku jest wykonywana automatycznie po wprowadzeniu informacji o wysokości otrzymanej kwoty;
• jeśli to konieczne, możesz przyjść do departamentu Federalnej Służby Podatkowej i poprosić o pomoc pracowników tej organizacji.

Do deklaracji dołączone jest zaświadczenie otrzymane od organizatora, kopia paszportu i inne dokumenty. Jeśli organizator sam zapłacił podatek, nie trzeba składać żadnych dokumentów do Federalnej Służby Podatkowej.

Kara za naruszenie

Każda osoba uczestnicząca w różnych loteriach powinna wiedzieć, czy wygrane na loterii są opodatkowane. W takim przypadku nie będzie problemów z pracownikami Federalnej Służby Podatkowej. Jeśli obywatel otrzyma nagrodę, będzie musiał zapłacić podatek, w przeciwnym razie będzie musiał ponieść nieprzyjemne konsekwencje. Są one prezentowane w następujących formach:

• jeżeli deklaracja podatku dochodowego od 3 osób nie zostanie złożona w terminie do Federalnej Służby Podatkowej, wówczas płaci się grzywnę w wysokości 5% prawidłowo naliczonego podatku, a taka grzywna jest naliczana zakażdy miesiąc opóźnienia;
• łączna kwota grzywny za zgłoszenie nie może przekroczyć 30% opłaty, ale nie może być mniejsza niż 1 tys. rubli;
• jeśli obywatel w ogóle uchyla się od uiszczenia opłaty, naliczana jest grzywna w wysokości 20% opłaty;
• jeżeli istnieją dowody na celowe uchylanie się, grzywna zostaje zwiększona do 40%.

Dodatkowo za każdy dzień opóźnienia pracownicy Federalnej Służby Podatkowej naliczają kary. Przy obliczaniu kary brana jest pod uwagę stopa refinansowania ustalona przez Bank Centralny. Jeśli dana osoba zdobędzie znaczącą nagrodę, dług będzie znaczny. Jeżeli jego kwota przekracza 300 tysięcy rubli, wówczas można zastosować karę pozbawienia wolności do jednego roku. Dodatkowo płacona jest grzywna od 100 do 300 tysięcy rubli.

Dlatego każda osoba, która otrzyma nagrodę, musi odpowiedzialnie podejść do procesu płacenia podatku od uzyskanych dochodów. W przeciwnym razie będziesz musiał ponieść negatywne konsekwencje.

Wniosek

Jeśli ktoś wygra na loterii, musi zapłacić podatek na czas. Często zabieg przeprowadza organizator, więc to on odpowiada za prawidłowe naliczenie i terminowe przekazanie wymaganej kwoty środków.

Jeśli proces jest obsługiwany przez zwycięzcę, musi on nie tylko przekazać wymaganą kwotę do Federalnej Służby Podatkowej, ale także dodatkowo złożyć deklarację 3-NDFL w wyznaczonym terminie. Jeśli te wymagania nie zostaną spełnione, będziesz musiał zapłacić wysokie grzywny i kary. Jeśli obywatel Rosji wygra loterię organizowaną w innym kraju, topostanowienia umów międzynarodowych.